Comment récupérer la TVA lors de l'achat d'un vélo cargo électrique pour votre entreprise ?

En tant qu'entrepreneur, vous pouvez facturer la TVA sur les éléments suivants vélo cargo électrique Vous pouvez récupérer la totalité de la TVA si vous l'achetez à des fins professionnelles. Le remboursement standard de la TVA aux Pays-Bas est de 21% du prix d'achat, ce qui représente une économie importante. Pour ce faire, vous devez être en mesure de prouver que le vélo cargo est utilisé principalement (>90%) pour votre entreprise. En cas d'utilisation mixte, des règles modifiées de déduction de la TVA s'appliquent. Outre le remboursement de la TVA, vous pouvez également bénéficier de régimes de déduction des investissements et de diverses subventions.

1. Quels sont les avantages fiscaux d'un vélo cargo électrique pour votre entreprise ?
2. Comment fonctionne la récupération de la TVA lors de l'achat d'un vélo cargo électrique ?
3. Quelles sont les subventions disponibles pour les entreprises qui investissent dans les vélos-cargos électriques ?
4. Quels sont les avantages de la location par rapport à l'achat d'un vélo cargo électrique ?
5. Comment calculer le retour sur investissement d'un vélo cargo électrique pour votre entreprise ?

L'achat d'un vélo cargo électrique offre plusieurs avantages fiscaux d'une part, et des économies considérables d'autre part. Cela rend l'investissement plus attractif et plus avantageux pour les entrepreneurs.

"Les entrepreneurs sont souvent surpris du montant qu'ils récupèrent", explique Joeri de STOER Bikes. "Avec les allègements fiscaux, vous payez parfois deux fois moins et, en plus, vous faites des bénéfices.

Remboursement de la TVA : En tant que propriétaire d'entreprise, vous récupérez l'intégralité de la TVA du 21%, ce qui vous permet de bénéficier d'une remise immédiate et d'un investissement moindre.

Allocation d'investissement à petite échelle (KIA) : Ce régime vous permet de déduire un pourcentage qui dépend de l'investissement et du montant annuel. Le pourcentage peut donc atteindre 28% et s'applique en outre aux investissements compris entre 2 500 et 63 000 euros.

Déduction pour investissement dans l'environnement (MIA) : Les vélos de transport électriques figurent sur la liste environnementale, ce qui permet de bénéficier de déductions supplémentaires, qui s'ajoutent à l'amortissement normal. Ainsi, pour les vélos de transport, 36% s'applique généralement, ainsi qu'un pourcentage stable.

Amortissement : Vous amortissez le vélo cargo électrique conformément aux règles en vigueur, généralement en cinq ans, ainsi que 20% annuellement. Cela permet donc de répartir les coûts et de réduire la charge fiscale.

Les ZZP'ers et les entrepreneurs individuels bénéficient donc des mêmes avantages et sont soumis aux mêmes règles. Cela s'applique à condition que vous utilisiez le vélo cargo à des fins professionnelles et que vous le démontriez correctement. En cas d'utilisation mixte, vous calculez votre remboursement de TVA au prorata et avec précision.

Vous voulez en savoir plus sur les avantages pour les entreprises ? Lisez notre blog "Quelle est la différence entre un vélo électrique ordinaire et un fatbike électrique à usage professionnel ?“

La récupération de la TVA se fait, d'une part, selon un processus simple et, d'autre part, sous conditions. Vous devez donc respecter toutes les exigences et, en outre, les mettre en œuvre correctement.

"La récupération de la TVA est en fait très simple", explique Joeri, "car il faut s'assurer d'avoir une bonne facture et une preuve de l'utilisation professionnelle. Les autorités fiscales veulent des preuves et effectuent des contrôles".

Étape 1 : Corriger la facture d'achat
Il doit, d'une part, répondre à toutes les exigences et, d'autre part, être complet :

• Les coordonnées de votre entreprise et votre numéro de TVA

• Spécification et montant

• Le montant de la TVA ainsi que les détails

• Coordonnées du fournisseur

Conservez soigneusement la facture pour qu'elle soit bien enregistrée et claire.

Étape 2 : Traitement de la déclaration de TVA
Traiter le remboursement de la TVA dans la déclaration normale et, en outre, répondre correctement à la question 5b. Saisissez donc le montant de la TVA et autorisez également le règlement automatique.

Étape 3 : Prouver l'utilisation professionnelle
Pour bénéficier d'une déduction complète, vous devez utiliser votre vélo cargo principalement à des fins professionnelles, c'est-à-dire plus de 90% et, en outre, en apporter la preuve. Tenez un registre des trajets et documentez les déplacements professionnels.

Utilisation mixte : En cas d'utilisation professionnelle inférieure à 90%, vous ne récupérerez donc la TVA que partiellement et de manière proportionnelle. Calculez le pourcentage et ne demandez que cette partie.

Exigences administratives :

• Les bakfiets sont donc inclus dans l'état actif et dans l'administration complémentaire.

• Utiliser la période d'amortissement correcte, généralement de cinq ans et, en outre, conformément aux règles.

• Conserver des preuves de l'utilisation professionnelle, telles que des photos et des comptes rendus de voyage.

Vous voulez en savoir plus sur l'administration ? Lisez notre blog "8 Principales différences entre les fatbikes d'entrée de gamme et les fatbikes haut de gamme“

Il existe plusieurs régimes de subvention attrayants pour les entreprises, mais ils diffèrent des programmes nationaux et des initiatives régionales.

"Les subventions peuvent donc vraiment faire la différence", explique Joeri. "Certains clients reçoivent 3 000 euros, ce qui rend l'investissement intéressant.

Subventions nationales : Le programme de subvention des véhicules utilitaires à émissions nulles (SEBA) est une option importante d'une part, et une économie considérable d'autre part. Ce programme offre une subvention pouvant aller jusqu'à 40% ainsi qu'un prix d'achat réduit. Les conditions exactes sont publiées chaque année sur le site web du RVO et peuvent varier.

Subventions locales par municipalité : Les grandes villes proposent souvent des programmes, comme Amsterdam, Rotterdam, Utrecht et La Haye. Les subventions locales s'élèvent donc à des milliers d'euros et sont souvent appelées "Clean and Sustainable Business" (entreprises propres et durables) ou "Climate Fund" (fonds pour le climat).

Les exigences en matière de candidature sont principalement les suivantes :

• Devis ou facture d'achat et preuve d'utilisation professionnelle

• Formulaire de demande dûment rempli et, en outre, coordonnées de la chambre de commerce

Principaux points d'intérêt : Les demandes de subventions doivent donc être introduites rapidement, car elles doivent souvent être demandées avant l'achat. Certains programmes ont des budgets limités, la règle est donc : premier arrivé, premier servi.

Vous combinez souvent les subventions avec des avantages fiscaux, tels que MIA et KIA. Cela peut donc rendre un vélo cargo électrique 60% moins cher et aussi plus intéressant que le prix d'achat.

Vous voulez en savoir plus sur le financement ? Lisez notre blog "Fatbike pour adultes : lequel vous convient le mieux ?“

Lors de l'achat, vous êtes confronté à un choix : acheter ou louer. Les deux options présentent des avantages spécifiques en fonction de la situation de votre entreprise.

"Le leasing est de plus en plus populaire", explique Joeri. "Surtout pour les start-ups qui préfèrent investir leur argent dans d'autres domaines. Mais les entreprises établies ont souvent intérêt à acheter".

Acheter :

• Propriétaire immédiat du vélo cargo
• Déclarer le montant total de l'achat comme investissement
• Profiter des régimes KIA et MIA
• Récupérer la TVA en une seule fois
• Pas de frais mensuels après un certain temps

Location financière :

• Étalement des coûts sur 3 à 5 ans
• Auto-enregistré en tant que bénéficiaire effectif
• Possibilité de recourir à des régimes de déduction pour investissement
• Récupérer la TVA sur les acomptes mensuels
• A la fin, les bakfiets deviennent propriété

Bail opérationnel :

• La plus grande tranquillité d'esprit
• Entretien, assurance, réparations inclus
• Pas de propriétaire, donc pas de déductions pour investissement
• Récupérer la TVA sur les loyers
• L'intégralité des loyers est considérée comme une charge d'exploitation

Aspects comparatifs :

Pour les entreprises en phase de démarrage, le crédit-bail peut être intéressant. Vous conservez un fonds de roulement libre. Les entreprises établies ont souvent intérêt à acheter pour bénéficier d'avantages fiscaux optimaux.

Vous voulez en savoir plus sur les différentes options ? Lisez notre blog : "E-fatbike VS E-bike, quelles sont les différences ?“