Som företagare kan du ta ut moms på en elektrisk lastcykel återkräva fullt ut när du köper den för affärsändamål. Den vanliga momsåterbetalningen i Nederländerna är 21% av inköpspriset, vilket är en betydande besparing. För att göra detta måste du kunna bevisa att lastcykeln huvudsakligen (>90%) används för ditt företag. För blandad användning gäller modifierade regler för momsavdrag. Förutom momsåterbetalning kan du också dra nytta av investeringsavdragssystem och olika subventioner.
Att köpa en elektrisk lastcykel ger å ena sidan flera skattefördelar och å andra sidan betydande besparingar. Detta gör investeringen mer attraktiv och även mer fördelaktig för entreprenörer.
"Entreprenörer blir ofta förvånade över hur mycket de får tillbaka", säger Joeri på STOER Bikes. "Så med skattelättnader betalar man ibland hälften så mycket och dessutom gör man en vinst."
Återbetalning av moms: Som företagare återkräver du 21%:s moms i sin helhet, så omedelbar rabatt och mindre investering också.
Småskaligt investeringsstöd (KIA): Detta system låter dig dra av en procentsats, som beror på investering och även årligt belopp. Procentsatsen går alltså upp till 28% och dessutom gäller detta för investeringar mellan 2 500 och 63 000 euro.
Miljöinvesteringsavdrag (MIA): Elektriska lastcyklar finns på miljölistan, så du får extra avdrag och även utöver normal avskrivning. Så för transportcyklar gäller vanligtvis 36% och även en stabil procentsats.
Avskrivningar: Du skriver av den elektriska lastcykeln enligt reglerna, vanligtvis på fem år och även 20% årligen. Så detta innebär att sprida kostnader samt minska skattebördan.
ZZP:are och enskilda näringsidkare åtnjuter därför samma fördelar och omfattas av identiska regler. Detta gäller förutsatt att du använder lastcykeln för affärsändamål och dessutom visar detta på ett korrekt sätt. Vid blandad användning beräknar du din momsåterbetalning proportionerligt och korrekt.
Vill du veta mer om affärsfördelar? Läs då vår blogg "Vad är skillnaden mellan en vanlig elcykel och en elektrisk fatbike för affärsbruk?“
Att återfå moms sker å ena sidan genom en enkel process, å andra sidan med villkor. Så du måste följa alla krav och dessutom implementera dem korrekt.
"Det är faktiskt enkelt att få tillbaka momsen", säger Joeri, "eftersom du måste se till att du har en bra faktura och även bevis på att du använder den i verksamheten. Skattemyndigheterna vill alltså se bevis och göra kontroller."
Steg 1: Korrigera inköpsfakturan
Den måste dels uppfylla alla krav, dels vara komplett:
Uppgifter om ditt företag och momsregistreringsnummer
Specifikation och belopp
Momsbeloppet och även detaljer
Leverantörens uppgifter och adress
Förvara fakturan noggrant så att den är överskådlig.
Steg 2: Behandling av momsdeklaration
Behandla momsåterbetalningen i den vanliga deklarationen och svara dessutom korrekt på fråga 5b. Ange momsbeloppet och tillåt även automatisk avräkning.
Steg 3: Bevis på affärsmässig användning
För fullt avdrag ska du använda din lastcykel huvudsakligen i tjänsten, dvs. mer än 90% och dessutom med bevis. För körjournal och dokumentera dessutom tjänsteresor.
Blandad användning: Om du använder mindre än 90% i din verksamhet kommer du därför att återfå momsen endast delvis och även proportionellt. Beräkna procentsatsen och begär endast den delen.
Administrativa krav:
Så inkludera bakfiets i aktivt tillstånd och i tilläggsadministration
Använd rätt avskrivningstid, vanligtvis fem år och dessutom enligt reglerna
Behåll bevis för användning i tjänsten, t.ex. foton och resehandlingar
Vill du veta mer om administration? Läs då vår blogg "8 De viktigaste skillnaderna mellan fatbikes i instegsklass och premiumklass“
Det finns flera attraktiva subventionssystem för företag, men de skiljer sig åt mellan nationella program och regionala initiativ.
"Så subventioner kan verkligen göra skillnad", förklarar Joeri. "Vissa kunder får tillbaka 3 000 euro, och det gör investeringen attraktiv."
Landssubventioner: Subventionsprogrammet för utsläppsfria kommersiella fordon (SEBA) är å ena sidan ett viktigt alternativ och å andra sidan en avsevärd kostnadsbesparing. Detta system erbjuder upp till 40% subvention samt reducerat inköpspris. Exakta villkor visas årligen via RVO-webbplatsen och kan dessutom variera.
Lokala bidrag per kommun: Stora städer erbjuder ofta program, t.ex. Amsterdam, Rotterdam, Utrecht och Haag. De lokala subventionerna uppgår alltså till tusentals euro och kallas dessutom ofta för "Clean and Sustainable Business" eller "Climate Fund".
Krav på ansökan mestadels:
Offert eller inköpsfaktura och bevis på affärsanvändning
Ifylld ansökningsblankett och dessutom uppgifter om handelskammare
Viktiga punkter av intresse: Ansök därför om subventioner i god tid, eftersom de ofta måste sökas före köpet. Vissa system har begränsade budgetar, så regeln är: först till kvarn.
Ofta kombinerar man subventioner med skatteförmåner, som MIA och KIA. Detta kan därför göra en elektrisk lastcykel 60% billigare och även mer attraktiv än inköpspriset.
Vill du veta mer om finansiering? Läs då vår blogg "Fatbike för vuxna: vilken passar dig bäst?“
När du köper står du inför ett val: köp eller leasing. Båda alternativen har specifika fördelar beroende på din affärssituation.
"Leasing blir alltmer populärt", säger Joeri. "Särskilt för nystartade företag som hellre lägger sina pengar på annat. Men för etablerade företag är det ofta bättre att köpa."
Köp:
Finansiell leasing:
Operationell leasing:
Jämförelseaspekter:
| Aspekt | Köp | Finansiell leasing | Operationell leasing |
|---|---|---|---|
| Fastighet | Direkt ägare | Ekonomisk ägare | Ingen ägare |
| Avdrag för investeringar | Ja (KIA, MIA) | Ja (KIA, MIA) | Nej |
| Momsförmån | Plötsligt återkräva | Per termin | Per termin |
| Underhåll | Ta hand om det själv | Mestadels sig själv | Ingår |
För nystartade företag kan leasing vara attraktivt. Du håller rörelsekapitalet fritt. För etablerade företag är det ofta bättre att köpa för att få bästa möjliga skattefördelar.
Vill du veta mer om olika alternativ? Läs då vår blogg: "E-fatbike VS E-bike, vad är skillnaderna?“
Att beräkna avkastningen på investeringen hjälper dig att fatta ett välgrundat beslut. Genom att kartlägga alla kostnader och intäkter får du insikt i det verkliga värdet.
"ROI-beräkning är avgörande", säger Joeri. "Jag hjälper alltid kunderna att räkna ut det på rätt sätt. Det brukar bli mycket mer fördelaktigt än de tror."
Steg 1: Bestäm den totala investeringen Börja med inköpspriset för den elektriska lastcykeln. Dra av momsåterbetalningen från det. Räkna in skatteförmåner som KIA och MIA. Inkludera eventuella subventioner. Detta ger en nettoinvestering.
Steg 2: Beräkna årliga besparingar
Steg 3: Värdera tidsbesparingar I livliga städer är lastcykeln ofta snabbare på grund av trafikstockningar och parkeringssökning Fastställ timpris för företaget. Beräkna hur mycket tid du sparar per vecka eller månad.
ROI-formel: (Totala besparingar / Nettoinvesteringar) × 100%
Återbetalningstid: Nettoinvestering / Årliga besparingar = Antal år
Indirekta fördelar:
Fallstudie: Elektrisk lastcykel 5 000 euro kostnader efter moms, KIA, subventioner netto 2 500 euro. Årlig besparing på 1 000 euro på bränsle, parkering och underhåll. Återbetalningstid: 2,5 år. ROI över 5 år: 100%.
Vid STOER Cyklar hjälper vi företagare med skräddarsydda ROI-beräkningar. På så sätt vet du exakt vad en eldriven lastcykel kan tillföra din affärssituation.
Vill du veta mer om affärsapplikationer? Läs då vår blogg: "10 fördelar med fatbikes för daglig användning i staden“