Ein Firmenfahrrad bietet Ihnen als Unternehmer in den Niederlanden mehrere Steuervorteile. Sie können Ausgaben absetzen, die Mehrwertsteuer zurückfordern und von einem niedrigen zusätzlichen Steuersatz von 7% profitieren. Diese Vorteile machen ein Fatbike zu einer klugen Investition für Unternehmen, die nachhaltige Mobilität mit finanziellen Vorteilen kombinieren möchten. In diesem Leitfaden lesen Sie genau, wie Sie alle steuerlichen Vorteile eines Fatbikes optimal nutzen können.
Welche Steuererleichterungen für Unternehmen gibt es für Fatbikes?
Als Unternehmer kommen Sie in den Genuss mehrerer Steuervorteile für Fatbikes. Sie können die Anschaffungskosten als Betriebsausgaben absetzen. Sie können die Mehrwertsteuer auf die geschäftliche Nutzung von mindestens 10% zurückfordern. Und Sie zahlen nur 7% zusätzliche Steuern auf den empfohlenen Verkaufspreis. Dies macht ein Business-Fatbike finanziell attraktiv.
Der größte Vorteil liegt in der Kombination aller Regelungen. Sie schreiben das Fatbike über einen Zeitraum von maximal fünf Jahren ab. Sie können alle Kosten wie Wartung, Versicherung und Reparaturen absetzen. Und wenn Sie genug investieren, kommen Sie in den Genuss des Kleinsparerabzugs. So reduzieren Sie Ihren steuerpflichtigen Gewinn in mehrfacher Hinsicht.
Die Steuervergünstigungen für Fatbikes gelten für alle Arten von Unternehmern. Egal, ob Sie ein Einzelunternehmen haben, selbständig sind oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (BV) führen. Auch für Arbeitgeber, die Fatbikes für ihre Mitarbeiter kaufen, gibt es günstige Regelungen. Denn die Hinzurechnung zum Einkommen ist bei 7% viel geringer als bei einem Firmenwagen. Diese haben einen zusätzlichen steuerpflichtigen Vorteil von 16% bis 22%.
Für elektrische Fatbikes gelten die gleichen Vorteile wie für normale Fatbikes. Der Steuervorteil für Elektrofahrräder spiegelt sich vor allem in dem niedrigen zusätzlichen Steuersatz wider. Für ein Fatbike im Wert von 3.000 € zahlen Sie nur 7 € pro Monat an zusätzlichen Steuern. Das ist ein Klacks im Vergleich zu den Vorteilen, die Sie durch Abzüge und Mehrwertsteuererstattungen zurückerhalten.
Wie funktioniert der Vorsteuerabzug bei einem betrieblichen Fatbike?
Bei einer geschäftlichen Nutzung von mindestens 10% können Sie die Mehrwertsteuer für ein Fatbike zurückfordern. Allerdings müssen Sie mehrwertsteuerpflichtig sein. Die Mehrwertsteuer für das Fatbike-Geschäft können Sie über Ihre normale Mehrwertsteuererklärung zurückfordern. Legen Sie Ihren Einkäufen einfach die Kaufrechnung bei. Dann erhalten Sie die Mehrwertsteuer automatisch zurück.
Für eine STOER UrbanX von 3.499 € zahlen Sie 610,66 € an Mehrwertsteuer. Diesen Betrag erhalten Sie in voller Höhe zurück, wenn Sie das Fatbike mindestens 10% geschäftlich nutzen. Bei einem CargoX von 6.495 € beinhaltet eine satte Mehrwertsteuererstattung von 1.133,68 €. Das macht sofort einen großen Unterschied.
Für die gemischte Nutzung gelten besondere Regeln. Verwenden Sie das Fatbike für mehr als 50% geschäftliche Zwecke? Dann können Sie die volle Mehrwertsteuer zurückfordern. Für weniger als 50% geschäftliche Nutzung können Sie die Mehrwertsteuer nicht zurückfordern. Deshalb ist es wichtig, ein Fahrtenbuch zu führen. Tragen Sie darin Ihre geschäftlichen und privaten Kilometerstände ein, damit Sie den Prozentsatz nachweisen können.
Sie erhalten die Mehrwertsteuererstattung sofort nach dem Kauf. Sie müssen nicht bis zum Ende des Jahres warten. Seien Sie vorsichtig, wenn Sie innerhalb von fünf Jahren verkaufen. Dann müssen Sie möglicherweise Mehrwertsteuer auf den Verkaufspreis zahlen. Das hängt davon ab, welchen Status Sie zu diesem Zeitpunkt in Bezug auf die Mehrwertsteuer haben. Bewahren Sie Ihr Fatbike also mindestens fünf Jahre lang auf, wenn Sie diese Mehrwertsteuer-Komplikation vermeiden wollen.
Besondere Mehrwertsteuerregeln für Arbeitgeber
Für Arbeitgeber gelten für Fatbikes für Arbeitnehmer andere MwSt.-Regeln. Sie können maximal 130 € MwSt. pro Fahrrad abziehen. Das entspricht einem Fahrrad im Wert von 749 € einschließlich Mehrwertsteuer. Kostet das Fatbike mehr? Dann können Sie nur die Mehrwertsteuer auf die ersten 749 € abziehen. Bei einem Fatbike im Wert von 3.000 € können Sie also nicht die vollen 524 € MwSt. abziehen, sondern nur 130 €.
Es gelten jedoch Bedingungen. Sie dürfen im laufenden Jahr und in den beiden vorangegangenen Jahren kein weiteres Fahrrad für denselben Arbeitnehmer gekauft oder geleast haben. Sie dürfen auch keine steuerfreie Pendlerpauschale gewähren, wenn der Arbeitnehmer ein Firmenfahrrad hat. Diese Regeln verhindern doppelte Steuervorteile.
Welche Regeln gelten für die Hinzufügung eines Fatbikes für Unternehmen?
Für Fatbikes wird ein Aufschlag von 7% auf den empfohlenen Verkaufspreis einschließlich Mehrwertsteuer erhoben. Dies gilt für alle Arten von Fahrrädern. Auch für elektrische Fatbikes, die Tausende von Euro kosten. Dieser Fatbike-Zuschlag gilt pro Jahr. Sie zahlen diesen Betrag nicht auf einmal, sondern verteilt auf 12 Monate über Ihre Steuererklärung.
Ein mathematisches Beispiel verdeutlicht dies. A STOER UrbanX von 3.299 € hat ein zusätzliches steuerpflichtiges Einkommen von 7% × 3.299 € = 231 € pro Jahr. Das sind 19,25 € pro Monat. Auf diesen Betrag zahlen Sie Steuern entsprechend Ihrem persönlichen Steuersatz. Bei einem Steuersatz von 37% zahlen Sie zusätzlich 7,12 € pro Monat an Steuern. Für die unbegrenzte Nutzung Ihres Dienstfahrrads.
Bei einem CargoX für 6.495 € beträgt die zusätzliche Steuer 455 € im Jahr, also 38 € im Monat. Bei einem Steuersatz von 37% zahlen Sie darauf 14 € pro Monat Steuern. Immer noch ein Schnäppchen, wenn man bedenkt, dass man ein modernes elektrisches Lastenrad zur Verfügung hat. Sowohl für die geschäftliche als auch für die private Nutzung.
Diese günstige Zusatzregelung macht Fatbikes als Arbeitgebereinrichtung besonders attraktiv. Arbeitgeber können Fatbikes für ihre Mitarbeiter kaufen, ohne dass hohe Lohnsteuern anfallen. Der Arbeitnehmer zahlt nur ein paar Euro zusätzliche Steuern pro Monat. Der Arbeitgeber kann alle Kosten absetzen und die Mehrwertsteuer zurückfordern.
Vermeidung zusätzlicher Steuern durch das System der Arbeitskosten
Als Arbeitgeber können Sie sich auch um die zusätzliche steuerpflichtige Leistung kümmern. Sie tun dies über den Freiraum in der Regelung für arbeitsbezogene Kosten. Im Jahr 2025 verfügen Sie über einen Freibetrag von 1,92% auf die ersten 400.000 € Lohn. Und 1,18% für den darüber hinausgehenden Betrag. Diesen Freiraum können Sie nutzen, um die zusätzliche steuerpflichtige Leistung des Fatbikes zu decken.
Der Arbeitnehmer zahlt also überhaupt keine Steuern auf das Fatbike. Das macht es als Zusatzleistung noch attraktiver. Beachten Sie jedoch, dass Ihr Freibetrag begrenzt ist. Wenn Sie ihn für Fatbikes ausschöpfen, können Sie andere Zusatzleistungen nicht mehr steuerfrei anbieten. Gehen Sie also einen guten Kompromiss ein.
Wie kann man ein Firmenfahrrad als Betriebsvermögen absetzen?
Sie registrieren Ihr Fatbike als Anlage, indem Sie die Kaufrechnung ordnungsgemäß auf ein Anlagenkonto buchen. Dann richten Sie einen Abschreibungsplan ein. Sie können das Fatbike über die jährliche Abschreibung absetzen. Oder Sie nutzen die kostenlose Abschreibungsregelung für Kleinbetriebe unter 450 €. Dann schreiben Sie alles auf einmal ab.
Fatbikes mit einem Wert von mehr als 450 € ohne MwSt. können Sie in bis zu 5 Jahren abschreiben. Die Steuerbehörden verwenden normalerweise einen Abschreibungssatz von 20% pro Jahr. Bei einem UrbanX von 3.499 € ohne MwSt. (2.892 €) können Sie also 578 € pro Jahr abschreiben. Diesen Betrag ziehen Sie von Ihrem Gewinn ab. Auf diese 578 € zahlen Sie dann keine Steuern.
Bei einem Steuersatz von 37% sparen Sie damit 214 € pro Jahr an Steuern. Über 5 Jahre hinweg sparen Sie also durch die Abschreibung 1.070 € an Steuern. Dazu kommt noch die Mehrwertsteuererstattung von 611 €. Und die geringe zusätzliche Steuerschuld von nur 86 € pro Jahr. Sie sehen also, dass sich die Steuervorteile eines Fatbikes beträchtlich summieren.
Der Kleininvestitionsabzug (KIA)
Investieren Sie genug in Ihr Betriebsvermögen? Dann haben Sie Anspruch auf den Kleininvestitionsabzug. Dieser Unternehmerfreibetrag kommt zu Ihrer normalen Abschreibung hinzu. Sie müssen in einem Jahr mindestens 2.701 € investieren. Und jedes Wirtschaftsgut muss mindestens 450 € ohne MwSt. kosten.
Der Prozentsatz der KIA variiert. Bei einer Investition zwischen 2.701 € und 62.333 € erhalten Sie 28% Abzug. Bei einem CargoX für 6.495 € (5.367 € ohne MwSt.) sind das zusätzlich 1.503 € Abzug. Bei einem Steuersatz von 37% sparen Sie so im ersten Jahr 556 €. Das ist ein großer Nachlass auf Ihre Investition.
Die KIA gilt für alle Investitionen zusammen. Kaufen Sie mehrere Fatbikes in einem Jahr? Dann addieren Sie alle Beträge zusammen. So kommst du schneller über 2.701 €. Kaufen Sie zum Beispiel zwei UrbanX-Modelle zu je 2.892 € ohne MwSt.? Dann investieren Sie 5.784 €. Damit haben Sie 28% × 5.784 € = 1.619 € zusätzlichen Abzug. Bei 37% Steuer sparen Sie also 599 €.
Wie führen Sie ein korrektes Fahrtenbuch?
Fahrtenbücher sind wichtig, um die geschäftliche Nutzung nachzuweisen. Insbesondere bei gemischter Nutzung helfen sie bei der korrekten Anwendung der MwSt-Vorschriften. Halten Sie für jede Fahrt das Datum, das Ziel, den Kilometerstand und den Zweck der Geschäftsreise fest. Auf diese Weise erstellen Sie einen wasserdichten Nachweis.
Sie können eine einfache Excel-Datei verwenden. Oder eine App auf Ihrem Telefon, die Ihre Routen automatisch aufzeichnet. Das Wichtigste ist, dass Sie konsequent sind. Vergessen Sie, ein paar Monate lang Buch zu führen? Dann wird es schwierig, den Geschäftsanteil bei einer Prüfung durch die Steuerbehörden nachzuweisen.
Pendeln zählt als geschäftliche Nutzung. Dies ist eine juristische Fiktion. Fahren Sie jeden Tag 10 Kilometer zu Ihrer Arbeitsstelle? Dann sind das automatisch 20 geschäftliche Kilometer pro Tag. Bei 220 Arbeitstagen im Jahr sind das 4.400 geschäftliche Kilometer. Fahren Sie insgesamt 6.000 Kilometer im Jahr? Dann beträgt Ihr geschäftlicher Anteil 73%. Mehr als genug, um alle Steuervorteile für Fatbikes in Anspruch zu nehmen.
Was sollten Sie für Ihre Unterlagen aufbewahren?
Als Belege benötigen Sie: die Original-Kaufrechnung, etwaige Finanzierungsvereinbarungen und Unterlagen über die geschäftliche Nutzung. Bewahren Sie auch Fotos des Fatbikes auf und notieren Sie die Seriennummer. Im Falle einer Kontrolle durch die Steuerbehörden müssen Sie nachweisen können, dass das Fatbike tatsächlich für geschäftliche Zwecke genutzt wird.
Bewahren Sie alle Wartungskosten und Reparaturrechnungen auf. Diese sind als Betriebsausgaben voll absetzbar. Auch Versicherungen, Zubehör wie Helm oder Schloss und Lagerkosten können Sie absetzen. Bei einem STOER Fatbike mit Gates CDX-Riemenantrieb sind die Wartungskosten gering. Der Riemen hält bis zu 30.000 Kilometer ohne Wartung. Das spart Ihnen eine Menge Verwaltungsaufwand und auch Kosten.
Was sind die Vorteile eines elektrischen Fatbikes für Unternehmen?
Die Nutzung eines elektrischen Fatbikes für geschäftliche Zwecke bietet zusätzliche Vorteile. Die elektrische Unterstützung macht längere Strecken mühelos möglich. Sie kommen frisch zu Ihrem Termin. Und Sie sind oft schneller als mit dem Auto in der Stadt. Alle steuerlichen Vorteile eines Fatbikes gelten nur für elektrische Modelle.
Die dicken Reifen eines Fatbikes bieten Ihnen zusätzlichen Komfort und Stabilität. Sie fahren sanft über holprige Straßen, Kopfsteinpflaster und sogar Straßenbahnschienen. Das macht ein Fatbike ideal für den geschäftlichen Einsatz in der Stadt. Kein Ärger mit klebenden Reifen oder Einsinken im Sand. Ein STOER Fatbike kommt überall hin.
Die Batterien der STOER Fatbikes sind leistungsstark. Das UrbanX und CityX haben einen 720-Wh-Akku, mit dem Sie 80-100 Kilometer weit fahren können. Das CargoX hat sogar einen 960-Wh-Akku für 60-100 Kilometer mit voller Ladung. Das ist genug für einen ganzen Arbeitstag. Und Sie laden den Akku zu Hause oder im Büro für ein paar Cent Stromkosten auf.
Vergleich mit einem Firmenwagen
Die steuerlichen Vorteile eines Fatbikes sind wesentlich günstiger als bei einem Firmenwagen. Ein Auto hat einen zusätzlichen Steuersatz von 16% bis 22% auf den Listenwert. Für ein Auto mit einem Wert von 40.000 € zahlen Sie also 6.400 € bis 8.800 € zusätzliche Steuerschuld pro Jahr. Das sind 533 € bis 733 € pro Monat. Bei einem Steuersatz von 37% zahlen Sie 197 € bis 271 € pro Monat an Steuern auf dieses Auto.
Ein Fatbike im Wert von 3.500 € ist mit einer zusätzlichen Steuerschuld von nur 245 € pro Jahr verbunden. Das sind 20 € pro Monat. Bei einer Steuer von 37% zahlen Sie dafür 7,40 € pro Monat. Der Unterschied ist enorm. Für viele Geschäftsreisen in der Stadt ist ein Fatbike eine clevere Alternative. Man spart bei Kraftstoff, Parkgebühren und Versicherung. Und Sie profitieren von viel besseren Steuervorteilen.
Welche Kosten können Sie neben dem Kaufpreis absetzen?
Sie können alle Betriebskosten für Ihr Firmenfahrrad absetzen. Denken Sie an Wartung, Reparaturen, Versicherung, Zubehör und Lagerkosten. Auch die Kosten für ein Leasing sind als Betriebsausgaben voll absetzbar. So maximieren Sie Ihre Steuervorteile fatbike.
Die Wartungskosten sind bei einem STOER Fatbike begrenzt. Der Gates CDX Riemenantrieb erfordert kaum Wartung. Kein Schmieren oder Auswechseln wie bei einer Kette. Die hydraulischen Tektro-Bremsen sind zuverlässig und langlebig. Rechnen Sie mit 200-300 € pro Jahr für die Standardwartung. Das ist viel billiger als ein Auto.
Eine gute Versicherung kostet etwa 15-25 € pro Monat für ein Fatbike für 3.000-4.000 €. Für ein CargoX für 6.495 € zahlen Sie 25-35 € pro Monat. Diese Kosten sind voll absetzbar. Sie können auch Zubehör wie einen Helm (für Speed-Pedelecs obligatorisch), ein stabiles Schloss, Regenkleidung oder eine Gepäckträgertasche voll absetzen.
Kosten für Parken und Gebühren
Mieten Sie einen Lagerraum für Ihr Geschäftsfahrrad? Auch diese Kosten sind absetzbar. In Großstädten kann dies 50-100 € pro Monat kosten. Aber damit schützen Sie Ihre Investition vor Diebstahl und Vandalismus. Vor allem bei einem teuren Elektro-Fatbike ist es das wert.
Die Kosten für das Aufladen sind minimal. Das Aufladen einer vollen Batterie kostet etwa 0,15-0,25 € an Strom. Bei 3 Aufladungen pro Woche kommen Sie auf 30-40 € pro Jahr. Auch diese Kosten sind absetzbar. Allerdings ist der Betrag so gering, dass es sich kaum lohnt, ihn separat auszuweisen. Berücksichtigen Sie sie einfach bei Ihren allgemeinen Energiekosten.
Können Sie auch ein gebrauchtes Fatbike als Betriebsausgabe absetzen?
Ja, alle Steuervorteile für Fatbikes gelten auch für gebrauchte Modelle. Sie können den vollen Kaufpreis absetzen und die Mehrwertsteuer für die geschäftliche Nutzung zurückfordern. Allerdings muss der Verkäufer mehrwertsteuerpflichtig sein. Kaufen Sie ein gebrauchtes Fatbike von einer Privatperson? Dann fällt keine Mehrwertsteuer an und Sie können nichts zurückfordern.
Achten Sie auf die verbleibende Lebensdauer für Ihren Abschreibungsplan. Ein gebrauchtes Fatbike, das 2 Jahre alt ist, können Sie nicht in 5 Jahren abschreiben. Schätzen Sie realistisch ein, wie viele Jahre das Fatbike noch halten wird. In der Regel sind das 3-4 Jahre für ein gebrauchtes Modell. Dann schreiben Sie es schneller mit einem höheren Prozentsatz pro Jahr ab.
Sie berechnen die zusätzliche Steuer auf der Grundlage des ursprünglichen Neupreises. Nicht den Preis, den Sie selbst bezahlt haben. Sie kaufen einen gebrauchten UrbanX, der neu 3.499 € gekostet hat? Dann beträgt der zusätzliche steuerpflichtige Vorteil 7% × 3.499 € = 245 € pro Jahr. Auch wenn Sie selbst nur 2.000 € für das gebrauchte Modell bezahlt haben. Das ist ein wichtiger Unterschied, den Sie sich merken sollten.
Wie funktioniert das für Selbstständige ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?
Auch ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kommen Sie in den Genuss der steuerlichen Vorteile von fatbike. Sie können die Anschaffungskosten in vollem Umfang als Betriebsausgaben über Ihre Einkommensteuer absetzen. Sie schreiben das Fatbike einfach über 5 Jahre ab. Und der Zusatz von 7% gilt auch für Selbstständige ohne Mehrwertsteuer. Sie können nur die Mehrwertsteuer nicht zurückfordern.
Für Selbstständige gilt eine andere Regelung. Sie können sich für ein Kilometergeld von 0,23 € pro Geschäftskilometer entscheiden. Anstatt das Fatbike geschäftlich zu nutzen. Das ist sinnvoll, wenn Sie ein billiges Fatbike haben oder nur wenige geschäftliche Kilometer zurücklegen. Sie müssen dann die Abschreibung nicht abschreiben und haben keinen zusätzlichen steuerpflichtigen Vorteil.
Ein Rechenbeispiel. Sie fahren 5.000 Kilometer im Jahr mit dem Fahrrad auf Dienstreise. Mit der Kilometerpauschale können Sie 5.000 × 0,23 € = 1.150 € absetzen. Bei einem Steuersatz von 37% sparen Sie 426 € pro Jahr. Sie kaufen ein Fatbike für 2.500 € und schreiben es in 5 Jahren ab? Dann können Sie 500 € pro Jahr absetzen und sparen 185 €, zuzüglich KIA und Mehrwertsteuer, wenn Sie diese geltend machen können.
Welches System am vorteilhaftesten ist, hängt von Ihrer Situation ab. Rechnen Sie es mit Ihren eigenen Zahlen durch. Oder fragen Sie Ihren Steuerberater um Rat. Er kann Ihnen genau sagen, welche Regelung für Sie den größten Steuervorteil bietet.
Was ist, wenn Sie das Fatbike nach ein paar Jahren verkaufen?
Wenn Sie innerhalb von fünf Jahren nach dem Kauf verkaufen, müssen Sie möglicherweise Mehrwertsteuer auf den Verkaufspreis zahlen. Dies gilt nur, wenn Sie mehrwertsteuerpflichtig sind. Sie berechnen die Mehrwertsteuer auf den aktuellen Verkaufspreis. Nicht auf den ursprünglichen Anschaffungspreis. Verkaufen Sie ein 3.000 € teures Fatbike nach 3 Jahren für 1.500 €? Dann zahlen Sie 21% × 1.500 € = 315 € Mehrwertsteuer.
Sie sollten auch den restlichen Buchwert abschreiben. Haben Sie ein 3.000 € teures Fatbike ohne Mehrwertsteuer in 3 Jahren für 1.800 € abgeschrieben? Dann beträgt der Buchwert noch 1.200 €. Verkaufen Sie es für 1.500 € ohne MwSt.? Dann haben Sie 300 € Buchgewinn. Darauf zahlen Sie Steuern. Verkaufen Sie es für 900 €? Dann haben Sie 300 € Verlust und können diesen abziehen.
Es ist ratsam, sich bei der Veräußerung von Ihrem Steuerberater beraten zu lassen. Auf diese Weise vermeiden Sie unerwartete Steuerforderungen. Und Sie werden keine Fehler bei der Verwaltung machen. Ein paar Stunden Beratung kosten wenig und können Ihnen eine Menge Ärger ersparen.
Welches STOER Fatbike passt zu Ihrem geschäftlichen Einsatz?
STOER Bikes bietet drei Modelle an, die sich perfekt für den geschäftlichen Einsatz eignen. Jedes Modell hat seine eigenen Stärken. Wir helfen Ihnen bei der Auswahl des Modells, das am besten zu Ihrer Arbeit passt, damit Sie alle steuerlichen Vorteile des Fatbikes voll ausschöpfen können.
UrbanX: für lange Geschäftsreisen
Die STOER UrbanX kostet 3.499 € und ist perfekt für tägliche Geschäftsfahrten. Mit einer 720-Wh-Batterie können Sie 80-100 Kilometer weit fahren. Der Bafang H720-Motor mit einem Drehmoment von 55 Nm zieht Sie mühelos durch die Stadt. Der Gates CDX-Riemenantrieb ist wartungsfrei und hat eine Lebensdauer von 30.000 Kilometern.
Die Steuervorteile mit einem UrbanX: 611 € Mehrwertsteuererstattung, 578 € jährliche Abschreibung, nur 245 € zusätzlicher steuerpflichtiger Vorteil pro Jahr. Wenn Sie den KIA nutzen, erhalten Sie im ersten Jahr einen zusätzlichen Abzug von 808 €. Das macht die Nettoinvestition viel niedriger als den Listenpreis.
CityX: das barrierefreie Business-Fatbike
Für 3.299 € können Sie die STOER UrbanX. Das neueste Modell mit niedrigem Einstieg für einfaches An- und Abmontieren. Perfekt für den geschäftlichen Einsatz bei häufigen Stopps. Die gleichen starken Spezifikationen wie der UrbanX. Der Buddy Seat bietet praktischen Stauraum für Ihr Schloss und Ihre Geschäftsutensilien.
Die steuerlichen Vorteile des Fatbikes sind ähnlich wie die des UrbanX. Der niedrigere Anschaffungspreis bedeutet zwar etwas weniger Abschreibung. Aber auch die zusätzliche Steuerpflicht ist um 14 € pro Jahr geringer. Für Unternehmen, die mehrere Fatbikes kaufen, ist das CityX oft der Favorit. Sein niedriger Einstiegspreis bedeutet, dass jeder damit fahren kann.
CargoX: das Business-Lastenrad mit maximalem Steuervorteil
Die STOER CargoX ab 6.495 € ist die Wahl für den Transport. Mit der 960-Wh-Batterie können Sie 60-100 km mit voller Ladung fahren. Der Bafang-Motor liefert 92Nm Drehmoment für schwere Lasten. Der 100×70 cm große Behälter bietet Platz für 150 kg. Perfekt für die Auslieferung auf der letzten Meile oder für den Transport von Waren zum Kunden.
Die steuerlichen Vorteile eines Fatbikes sind bei einem CargoX am größten. MwSt.-Rückerstattung von 1.134 €, jährliche Abschreibung von 1.073 €, und wegen der hohen Investition, qualifizieren Sie sich für 28% KIA. Das bedeutet einen zusätzlichen Abzug von 1.503 € im ersten Jahr. Bei einem Steuersatz von 37% sparen Sie damit 556 €. Der CargoX wurde mit dem German Design Award 2025 ausgezeichnet und ist ein Musterbeispiel für niederländisches Design.
Zusammenfassung: Maximaler Nutzen aus den Steuervergünstigungen für Fatbikes
Die steuerlichen Vorteile eines betrieblichen Fatbikes sind beträchtlich und machen diese nachhaltige Transportmöglichkeit finanziell sehr attraktiv. Die Kombination aus Abschreibung, MwSt.-Rückerstattung, KIA und niedrigem steuerlichen Zusatznutzen schafft eine Win-Win-Situation für Sie als Unternehmer. Sie investieren in nachhaltige Mobilität und reduzieren gleichzeitig Ihre Steuerlast.
Die wichtigsten Steuervorteile von Fatbikes auf einen Blick: Mehrwertsteuerrückerstattung von 21% auf den Kaufpreis, Abschreibung von 20% pro Jahr über 5 Jahre, zusätzliche Steuerpflicht von nur 7% pro Jahr, KIA-Abzug von 28% bei ausreichender Investition und alle Betriebskosten voll absetzbar. Wenn Sie all dies zusammenzählen, ist Ihre Investition mehr als zur Hälfte steuerlich absetzbar.
Führen Sie ein gutes Fahrtenbuch, um Ihre geschäftliche Nutzung nachzuweisen. Bewahren Sie alle Rechnungen und Belege ordentlich auf. Und lassen Sie sich von Ihrem Steuerberater beraten, wie Sie die steuerlichen Vorteile des Fatbikes am besten nutzen können. So holen Sie das Beste aus Ihrer Investition in ein STOER-Fatbike heraus.
Wir von STOER Bikes kennen diese Vorteile. Unsere Fatbikes mit Gates CDX-Riemenantrieb sind speziell für den intensiven Geschäftseinsatz konzipiert. Mit minimalem Wartungsaufwand und maximaler Zuverlässigkeit. Planen Sie eine Probefahrt bei einem Händler in Ihrer Nähe. Oder sehen Sie sich unser komplettes Angebot an unter stoerbikes.de.
FAQ
Was passiert, wenn ich mein Business Fatbike nach zwei Jahren verkaufen möchte?
Wenn Sie innerhalb von fünf Jahren nach dem Kauf verkaufen, müssen Sie möglicherweise Mehrwertsteuer auf den Verkaufspreis zahlen, wenn Sie mehrwertsteuerpflichtig sind. Sie berechnen die Mehrwertsteuer auf den aktuellen Verkaufswert, nicht auf den ursprünglichen Kaufpreis. Außerdem müssen Sie den verbleibenden Buchwert in Ihren Aufzeichnungen abschreiben. Verkaufen Sie für mehr als den Buchwert? Dann haben Sie einen Buchgewinn und müssen ihn versteuern. Es ist ratsam, sich beim Verkauf von Ihrem Steuerberater beraten zu lassen, um unerwartete Steuerforderungen zu vermeiden.
Kann ich mehrere Fatbikes auf einmal kaufen und alle Steuervorteile in Anspruch nehmen?
Ja, Sie können mehrere Fatbikes kaufen und für jedes Fahrrad die vollen Fatbike-Steuervergünstigungen in Anspruch nehmen. Stellen Sie jedoch sicher, dass Sie die geschäftliche Nutzung für jedes Fatbike mit Kilometeraufzeichnungen nachweisen können. Die Anschaffung sollte auch im Verhältnis zu Ihrer Unternehmensgröße stehen. Haben Sie 2 Mitarbeiter? Dann sind 5 Fatbikes dem Finanzamt nur schwer zu erklären. Ein zusätzlicher Vorteil von mehreren Fatbikes: Sie kommen schneller über die 2.701 € für den KIA-Abzug.
Wie weise ich dem Finanzamt nach, dass mein Fatbike überwiegend für geschäftliche Zwecke genutzt wird?
Führen Sie ein detailliertes Fahrtenbuch mit Datum, Zielort, Kilometerstand und Geschäftszweck für jede Fahrt. Führen Sie auch ein Tagebuch mit Terminen, Kundenrechnungen und anderen Dokumenten, die die geschäftliche Nutzung belegen. Pendeln zählt automatisch als Geschäftsreise. Als Faustregel gilt, dass mindestens 10% der Kilometer geschäftlich sein müssen, damit das Fatbike als geschäftlich gilt. Für den vollen Vorsteuerabzug benötigen Sie mindestens 50% geschäftliche Nutzung.
Welche anderen Kosten kann ich neben dem Kaufpreis absetzen?
Sie können alle Betriebskosten wie Wartung, Reparaturen, Versicherung, Zubehör (Helm, Schloss, Regenkombi) und Lagerkosten absetzen. Auch die Kosten für ein allfälliges Leasing sind als Betriebsausgaben voll abzugsfähig. Bei einem STOER Fatbike mit Gates CDX Riemenantrieb sind die Wartungskosten gering, da der Riemen bis zu 30.000 Kilometer ohne Wartung hält. Auch die Ladekosten sind absetzbar, wenngleich sie mit 30-40 € pro Jahr vernachlässigbar sind.
Was ist, wenn ich mein Fatbike sowohl beruflich als auch privat nutze, aber kein Fahrtenbuch geführt habe?
Ohne Kilometeraufzeichnungen wird es schwierig, die geschäftliche Nutzung bei einer Prüfung nachzuweisen. Beginnen Sie sofort mit einem Fahrtenbuch und versuchen Sie anschließend, so viele Geschäftsfahrten wie möglich anhand Ihres Tagebuchs und Ihrer Rechnungen zu rekonstruieren. Im Zweifelsfall legt das Finanzamt oft eine 50/50-Aufteilung zwischen geschäftlich und privat zugrunde. Dann können Sie die Hälfte der Ausgaben absetzen und die Hälfte der Mehrwertsteuer zurückfordern. Ein gründliches Fahrtenbuch gibt Ihnen aber viel mehr Sicherheit.
Gelten die gleichen Steuervorteile auch für ein gebrauchtes Geschäftsfahrrad?
Ja, alle Steuervorteile für Fatbikes gelten auch für gebrauchte Modelle. Sie können den vollen Kaufpreis absetzen und im Falle einer geschäftlichen Nutzung die Mehrwertsteuer zurückfordern (wenn der Verkäufer mehrwertsteuerpflichtig ist). Achten Sie bei der Abschreibung auf die Restnutzungsdauer. Sie schreiben ein gebrauchtes Fatbike über seine geschätzte Restnutzungsdauer ab, in der Regel 3-4 Jahre. Die zusätzliche Abschreibung berechnen Sie auf der Grundlage des ursprünglichen Neupreises des Fahrrads und nicht auf der Grundlage des von Ihnen selbst gezahlten Preises.
Kann ich als Selbständiger ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer trotzdem vom Kauf eines Fatbikes profitieren?
Ja, Sie profitieren auch ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer von den Steuervorteilen für Fatbikes. Sie können die Anschaffungskosten in vollem Umfang als Betriebsausgaben über Ihre Einkommensteuer absetzen. Sie können nur die Mehrwertsteuer nicht zurückfordern. Mit 7% bleibt das Fatbike zusätzlich steuerfrei und Sie können die Abschreibung und eventuell die KIA in Anspruch nehmen. Alternativ können Sie die Kilometerpauschale von 0,23 € pro Geschäftskilometer in Anspruch nehmen, anstatt das Fatbike geschäftlich zu nutzen.