Wat zijn de fiscale voordelen van elektrische fatbikes voor ondernemers?

Elektrische fatbikes bieden ondernemers in Nederland diverse fiscale voordelen die de aanschaf aantrekkelijk maken. Je kunt profiteren van de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), waarmee je tot 28% van je investering mag aftrekken van de winst. Daarnaast zijn er verschillende subsidieregelingen beschikbaar, zowel nationaal als regionaal. Voor ondernemers die kiezen voor leaseconstructies gelden gunstige belastingregels, terwijl de bijtellingsregels voor ter beschikking gestelde e-bikes aan werknemers ook voordelig zijn. Deze fiscale stimuleringsmaatregelen maken de overstap naar duurzame mobiliteit financieel aantrekkelijk.

1. Wat zijn de fiscale voordelen van elektrische fatbikes voor ondernemers?
2. Hoe werkt de KIA-regeling voor de aanschaf van een elektrische fatbike?
3. Welke subsidies zijn beschikbaar voor elektrische fatbikes in Nederland?
4. Wat zijn de voordelen van het leasen van een elektrische fatbike?
5. Hoe bereken je de ROI van elektrische fatbikes voor je bedrijf?
6. Wat moet je weten over de bijtelling voor elektrische fatbikes?
7. Belangrijkste fiscale voordelen van elektrische fatbikes op een rij

Als ondernemer kun je verschillende fiscale voordelen benutten bij aanschaf van elektrische fatbikes voor je bedrijf. Een van de belangrijkste voordelen is mogelijkheid om aanschafkosten als bedrijfsinvestering af te trekken.

“Veel ondernemers weten niet hoeveel fiscaal voordeel mogelijk is,” vertelt Laurens van STOER Bikes. “Met onze CityX of UrbanX kun je echt veel geld besparen. Niet alleen op de aanschaf, maar ook op operationele kosten vergeleken met auto’s.”

Dit betekent dat je volledige kostprijs kunt opnemen in boekhouding als bedrijfsmiddel.

Standaard afschrijving plus extra voordelen: Naast standaard afschrijving kun je gebruikmaken van Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Hiermee mag je extra percentage van investering aftrekken van belastbare winst. Voor elektrische fatbikes geldt ook Milieu-investeringsaftrek (MIA). Dit biedt extra aftrekpercentage voor milieuvriendelijke investeringen.

Lagere operationele kosten: Ondernemers die kiezen voor e-fatbikes profiteren van lagere operationele kosten vergeleken met auto’s of scooters. Kosten voor elektriciteit zijn aanzienlijk lager dan brandstofkosten. Onderhoud is meestal minder intensief, zeker bij modellen met riemaandrijving.

Geen extra kosten:

• Geen kosten voor wegenbelasting
• Geen verplichte APK
• Verzekeringspremies doorgaans lager

Dit alles maakt elektrische fatbikes fiscaal interessant voor bedrijven. Op zoek naar duurzame mobiliteitsoplossingen.

Wil je meer weten over onze modellen? Lees dan ons blog “Fatbike voor volwassenen: welke past het beste bij jou?“

De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek is een fiscale regeling die je als ondernemer kunt benutten. Bij investering in elektrische fatbike biedt deze regeling extra aftrekpost bovenop reguliere afschrijving.

“KIA is echt een cadeautje van de overheid,” zegt Laurens. “Bij aanschaf van onze UrbanX van €4.000 krijg je direct €1.120 terug met 28% KIA. Dat maakt investeren veel aantrekkelijker.”

Hierdoor wordt belastbare winst lager en betaal je minder inkomsten- of vennootschapsbelasting.

Percentage hangt af van investeringsbedrag: Voor 2023 geldt bij investeringen tussen €2.400 en €59.939 aftrek van 28% van investeringsbedrag. Bij hogere investeringen neemt percentage geleidelijk af. Elektrische fatbike moet minimale aanschafwaarde van €450 hebben. Als bedrijfsmiddel worden gebruikt.

Voorwaarden KIA:

• Je moet ondernemer zijn voor inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting
• Fatbike moet nieuw worden aangeschaft of financieel geleaset
• Investering moet binnen boekjaar worden gedaan
• Fatbike moet minimaal 5 jaar in bedrijf worden gebruikt

KIA-regeling kan worden gecombineerd met andere fiscale voordelen zoals Milieu-investeringsaftrek. Dit maakt aanschaf elektrische fatbike nog voordeliger.

Wil je meer weten over KIA? Lees dan ons blog “KIA fatbike: 28% investering terug voor bedrijven“

In Nederland zijn verschillende subsidieregelingen beschikbaar die aanschaf van elektrische fatbikes voor ondernemers aantrekkelijker maken. Deze regelingen variëren van nationale subsidies tot regionale en gemeentelijke initiatieven.

“Subsidies kunnen echt verschil maken,” vertelt Laurens. “Een klant kreeg €1.500 subsidie in Amsterdam voor zijn CityX. Dat maakte de investering ineens veel makkelijker.”

Nationale regelingen: Op nationaal niveau kunnen ondernemers gebruikmaken van BOSA-regeling als fatbikes worden gebruikt voor sportactiviteiten. Ook is er MIA die extra aftrek van tot 45% biedt. Voor investeringen in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen die op Milieulijst staan.

Gemeentelijke en provinciale regelingen: Verschillende gemeenten en provincies bieden lokale regelingen aan:

• Amsterdam: programma ‘Schone Lucht’ met subsidie voor elektrische vervoermiddelen
• Utrecht en Rotterdam: vergelijkbare initiatieven beschikbaar

Optimaal profiteren van subsidies:

• Actuele subsidieregelingen controleren bij gemeente en provincie
• Verifiëren of fatbike aan specifieke eisen voldoet (type motor of accu)
• Tijdig aanvraag indienen, veel subsidies hebben beperkt budget
• Subsidie aanvragen voordat je tot aanschaf overgaat

Deze subsidies kunnen in veel gevallen worden gecombineerd met fiscale aftrekmogelijkheden. Hierdoor valt netto investering in zakelijke e-bike aanzienlijk lager uit dan aanschafprijs.

Wil je meer weten over subsidies? Lees dan ons blog “Fatbike wetswijzigingen 2025: wat moet je weten?“

Het leasen van een elektrische fatbike biedt ondernemers verschillende fiscale en praktische voordelen. Ten opzichte van directe aanschaf heeft lease specifieke voordelen.

“Lease wordt steeds populairder voor onze modellen,” zegt Laurens. “Vooral operational lease werkt goed. Volledige leasekosten zijn aftrekbaar en je houdt kapitaal vrij voor andere investeringen.”

Belangrijkste fiscale voordeel: Volledige leasetermijnen als bedrijfskosten aftrekbaar. Dit zorgt voor directe verlaging van belastbare winst.

Operational lease voordelen: Bij operational lease staat fatbike niet op balans van bedrijf. Je kunt wel volledige leasekosten als operationele uitgaven opvoeren. Dit verbetert liquiditeitspositie. Geen grote investering in één keer nodig. Maandelijkse leasekosten zijn voorspelbaar.

Additionele voordelen leasen:

• Vaak service en onderhoud inbegrepen in leasepakket
• Profiteert meteen van nieuwste technologie zonder grote investeringen
• Na afloop contract overstappen op nieuwer model
• Verzekering vaak onderdeel van leasepakket

Financial lease voor eigendom: Voor ZZP’ers en kleine ondernemers biedt financial lease uitkomst. Als je wel eigenaar wilt worden. Fatbike staat wel op balans. Profiteert van fiscale afschrijving en eventueel investeringsaftrek zoals KIA.

Door duurzame mobiliteitsoplossing te leasen houd je meer kapitaal vrij. Voor andere zakelijke investeringen. Terwijl je toch profiteert van voordelen elektrische fatbikes.

Wil je meer weten over lease opties? Lees dan ons blog “E-fatbike VS E-bike, wat zijn de verschillen?“

Het berekenen van Return On Investment voor elektrische fatbikes helpt je weloverwogen beslissing nemen. ROI geeft inzicht in hoeveel waarde deze investering oplevert ten opzichte van kosten.

“ROI-berekening laat zien waarom fatbikes zo interessant zijn,” vertelt Laurens. “Een CargoX voor bezorging verdient zich vaak binnen 18 maanden terug. CityX en UrbanX voor servicebezoeken iets langer, maar wel met meer comfort.”

Alle kosten in kaart brengen: Begin met in kaart brengen van alle kosten: aanschafprijs of leasetermijnen, verzekering, onderhoud, elektriciteitskosten voor opladen. Eventuele accessoires zoals regenhoes of veiligheidsuitrusting. Trek fiscale voordelen ervan af zoals investeringsaftrek, subsidies en belastingbesparingen.

Baten vergelijken: Vergelijk netto kosten met baten. Deze kunnen bestaan uit:

• Besparingen brandstofkosten vergeleken met auto’s of scooters
• Lagere parkeerkosten (vaak gratis voor fietsen)
• Verminderde reistijd drukke stadscentra
• Lagere onderhoudskosten, vooral bij modellen met riemaandrijving
• Verhoogde productiviteit door minder reistijd en gezondere medewerkers
• Verminderde ziekteverzuim door meer beweging

Praktisch voorbeeld: Elektrische fatbike van €3.500 die auto vervangt voor stadsleveringen. Kan jaarlijks €1.200 besparen op brandstof, €800 op parkeerkosten, €500 op onderhoud. Met fiscale voordelen erbij kan investering zichzelf binnen twee jaar terugverdienen.

Niet-financiële voordelen: ROI-berekening moet ook rekening houden met niet-financiële voordelen. Zoals verbeteren bedrijfsimago door bijdragen aan duurzame mobiliteit. Voldoen aan steeds strengere milieueisen in binnensteden.

Wil je meer weten over kostenbesparing? Lees dan ons blog “10 voordelen van fatbikes voor dagelijks gebruik in de stad“

Als je als ondernemer elektrische fatbike ter beschikking stelt aan werknemers voor woon-werkverkeer, heb je te maken met bijtellingsregels. Voor elektrische fietsen geldt specifieke regeling.

“Bijtelling voor fatbikes is erg gunstig,” zegt Laurens. “Slechts 7% versus 22% voor elektrische auto’s. Dat maakt onze modellen aantrekkelijk als werknemersvoordeel.”

Fiscale bijtelling 7%: Voor elektrische fietsen geldt fiscale bijtelling van 7% van consumentenadviesprijs (inclusief BTW). Wanneer fiets ook privé gebruikt mag worden.

Berekening bijtelling: Bijtelling wordt berekend over oorspronkelijke nieuwwaarde. Niet over eventuele lagere zakelijke inkoopprijs. Bijtellingsbedrag telt mee als loon in natura. Wordt bij belastbare inkomen van werknemer opgeteld. Als werkgever moet je hierover loonbelasting en premies afdragen.

Belangrijke aandachtspunten:

• Bijtelling geldt alleen als werknemer fatbike ook privé mag gebruiken
• Als werknemer eigen bijdrage betaalt, kan deze in mindering op bijtelling
• Administratie moet duidelijk vastleggen welke medewerker welke fiets gebruikt
• Bijtelling geldt ook als DGA jezelf elektrische fatbike ter beschikking stelt

Vergelijking met auto’s: In vergelijking met auto’s (22% bijtelling voor elektrische voertuigen) is bijtelling voor elektrische fatbikes met 7% zeer gunstig. Dit maakt het aantrekkelijk alternatief voor werkgevers. Die duurzame mobiliteit willen stimuleren zonder grote fiscale lasten voor werknemers.

Bijtellingsregels voor elektrische fietsen zijn relatief nieuw en kunnen veranderen. Verstandig om actuele wetgeving te blijven volgen.

Wil je meer weten over werknemersvoordelen? Lees dan ons blog “8 Belangrijkste verschillen tussen instap en premium fatbikes“

De overstap naar elektrische fatbikes voor je bedrijf biedt tal van fiscale voordelen. Deze maken investering aantrekkelijk. We hebben belangrijkste voordelen op een rij gezet.

“Met alle fiscale voordelen samen wordt investeren in fatbikes echt interessant,” zegt Laurens. “Of je nu kiest voor CityX, UrbanX of CargoX – de cijfers kloppen gewoon.”

Investeringsaftrek via KIA: Als ondernemer kun je profiteren van investeringsaftrek via KIA-regeling. Hiermee mag je tot 28% van investeringsbedrag aftrekken van winst. MIA biedt extra aftrekmogelijkheid voor milieuvriendelijke investeringen. Dit verlaagt netto kosten verder.

Keuze tussen kopen of leasen: Biedt verschillende fiscale opties. Bij aankoop kun je fatbike afschrijven en investeringsaftrek toepassen. Bij operational lease zijn volledige leasekosten als bedrijfskosten aftrekbaar. Bijtelling van slechts 7% voor privégebruik door werknemers. Aanzienlijk lager dan 22% voor elektrische auto’s.

Praktische fiscale aandachtspunten:

• Accessoires zoals regenpakken, helmen en fietstassen als zakelijke kosten aftrekbaar
• Kosten elektriciteit om accu’s op te laden als bedrijfskosten op te voeren
• Onderhoudskosten volledig aftrekbaar als zakelijke uitgaven
• Geen wegenbelasting of verplichte APK zoals bij gemotoriseerde voertuigen

Door te kiezen voor duurzame mobiliteit draag je bij aan beter milieu. Versterk je bedrijfsimago en profiteer van aanzienlijke fiscale voordelen.

Bij STOER Bikes vind je breed assortiment elektrische fatbikes met riemaandrijving. Perfect aansluitend bij zakelijke behoeften van ondernemers. Met oog op duurzaamheid, fiscale voordelen en praktisch gebruik in stad. Bieden we oplossingen die dagelijks transport voor bedrijf efficiënter en voordeliger maken.

Wil je meer weten over alle mogelijkheden? Lees dan ons blog “Wat is het verschil tussen een gewone elektrische fiets en een elektrische fatbike voor zakelijk gebruik?“