Quels sont les avantages fiscaux d'un vélo cargo électrique pour les entrepreneurs ?

A vélo cargo électrique pour votre entreprise n'est pas seulement respectueuse de l'environnement, elle est aussi très intéressante d'un point de vue fiscal. En tant qu'entrepreneur, vous pouvez bénéficier de diverses avantages fiscaux offert par le gouvernement néerlandais pour encourager la mobilité durable.

Les principaux avantages fiscaux sont les suivants

• Déduction pour investissement à petite échelle (KIA) - une déduction supplémentaire qui s'ajoute à l'amortissement normal.
• Déduction pour investissement dans l'environnement (MIA) - un avantage fiscal supplémentaire pour les investissements respectueux de l'environnement
• Remboursement de la TVA - possibilité de récupérer la TVA payée
• Options d'amortissement - étalement des coûts sur plusieurs années
• Subventions locales - soutien supplémentaire des municipalités et des provinces

Grâce à ces systèmes, l'investissement total dans un vélo cargo électrique à courroie est nettement moins élevé que ne le laisse supposer le prix d'achat. De plus, en tant qu'entrepreneur, vous économisez sur les frais de carburant, d'assurance et d'entretien par rapport au transport motorisé.

1. Quelle déduction d'investissement est possible lors de l'achat d'un vélo cargo électrique ?
2. Comment fonctionne le système MIA pour les vélos-cargos électriques ?
3. Puis-je récupérer la TVA lors de l'achat d'un vélo cargo électrique ?
4. Quelles sont les possibilités d'amortissement d'un vélo cargo électrique professionnel ?
5. Quelles sont les subventions locales pour les entrepreneurs qui possèdent un vélo-cargo électrique ?
6. Quels sont les avantages d'un vélo cargo à transmission par courroie pour votre déclaration d'impôts ?
7. Quelles sont les principales considérations fiscales à prendre en compte lors de l'achat d'un vélo cargo électrique ?

La prime à l'investissement dans les petites entreprises (KIA) est une incitation fiscale importante dont vous pouvez bénéficier lors de l'achat d'un vélo cargo électrique pour votre entreprise. Ce régime s'applique aux investissements dans des actifs professionnels compris entre 2 400 € et 332 994 € (montants 2023).

Le pourcentage que vous pouvez déduire dépend du montant total que vous investissez au cours d'une année :

• Pour les investissements inférieurs à 63 715 euros, la déduction est de 28% du montant de l'investissement.
• Entre 63 715 € et 117 991 €, il y a un taux forfaitaire de 17 840 €.
• Au-delà de 117.991 €, le pourcentage de déduction diminue progressivement

Joeri déclare : "Les entrepreneurs sont souvent surpris de voir à quel point ils peuvent économiser des impôts grâce à notre système d'information sur la fiscalité. CargoX. Le système KIA est beaucoup plus avantageux".

Pour la plupart des vélos-cargos électriques, qui coûtent généralement entre 4 000 et 9 000 euros, cela signifie que vous pouvez déduire 28% du prix d'achat en tant que déduction supplémentaire. Pour un vélo cargo électrique de 5 000 euros, cela donne un KIA de 1 400 euros. Avec un taux d'imposition de 37,05% (2023), l'avantage fiscal est d'environ 519 €.

Pour en bénéficier, vous devez utiliser le vélo cargo à des fins professionnelles au moins 70%. Vous devez également inscrire l'investissement à l'actif de votre comptabilité en tant que biens professionnels.

Vous voulez en savoir plus sur le calcul du retour sur investissement ? Lisez notre blog "Calculer le ROI d'une bicyclette d'entreprise : Guide complet“

La déduction pour investissement dans la protection de l'environnement (MIA) est un avantage fiscal supplémentaire qui s'ajoute à la déduction normale pour investissement et à l'amortissement. Pour les vélos-cargos électriques figurant sur la liste environnementale, vous pouvez déduire 36% supplémentaires de vos bénéfices, ce qui vous permet de payer moins d'impôts.

Pour bénéficier du MIA, vous devez remplir les conditions suivantes :

• Le vélo cargo doit figurer sur la liste environnementale et être spécifiquement répertorié sous le code F 3410.
• L'achat doit être enregistré dans un délai de trois mois auprès de l'OCR par le biais de l'eLoket officiel.
• Le vélo cargo doit être neuf et principalement destiné au transport de marchandises.
• Il doit s'agir d'un vélo entièrement électrique doté d'une assistance au pédalage et d'une propulsion sans émission.

Sur un vélo cargo de 5 000 euros, vous pouvez donc déduire 1 800 euros supplémentaires grâce au régime MIA, ce qui fait une différence significative. Avec un taux d'imposition de 37,05%, cela représente un avantage fiscal d'environ 667 euros, ce qui se traduit par un avantage financier immédiat.

Joeri souligne que "la combinaison de KIA et de MIA est puissante, car elle permet aux clients d'économiser parfois jusqu'à 50% sur leur CargoX".

Les régimes combinés KIA et MIA vous permettent de récupérer une grande partie de votre investissement grâce à des avantages fiscaux. Attention : vous devez soumettre la demande MIA à temps via le eLoket de l'OAV, car tard, c'est vraiment trop tard.

Vous voulez en savoir plus sur les avantages pour les entreprises ? Lisez notre blog "Entreprises de vélos-cargos électriques : avantages pour les entreprises“

En tant qu'entrepreneur, vous pouvez récupérer intégralement la TVA sur l'achat d'un vélo cargo électrique. Cela vaut pour autant que vous l'utilisiez à des fins professionnelles et que votre entreprise soit assujettie à la TVA. Vous économisez ainsi immédiatement 21% sur le prix d'achat.

Les règles suivantes s'appliquent au remboursement de la TVA :

• Pour l'utilisation professionnelle du 100%, la TVA peut être récupérée dans son intégralité.
• En cas d'utilisation mixte (professionnelle et privée), vous devez répartir la TVA au prorata.
• Vous devez être en mesure de prouver que le vélo cargo sera effectivement utilisé pour votre entreprise.
• Conservez la facture d'achat indiquant la spécification de la TVA dans vos dossiers.

Pour un vélo cargo électrique de 5 000 euros (hors TVA), vous payez 1 050 euros de TVA. En cas d'utilisation professionnelle complète, vous pouvez récupérer ce montant directement via votre déclaration de TVA. L'investissement net s'en trouve immédiatement réduit.

Joeri explique : "Le remboursement de la TVA est souvent le premier avantage perçu par les entrepreneurs. Une remise instantanée de 21% sur notre CargoX n'est pas une mauvaise chose".

Vous pouvez également récupérer la TVA sur les accessoires, l'entretien et les réparations de votre vélo cargo professionnel. Conservez donc tous les reçus et toutes les factures dans vos dossiers.

Vous voulez en savoir plus sur les accessoires pour vélos cargo ? Lisez notre blog "Voici les meilleurs accessoires pour votre fatbike“

En tant qu'entrepreneur, vous pouvez amortir une CargoX sur plusieurs années. Vous bénéficiez ainsi d'une déduction annuelle. La période d'amortissement standard pour un vélo cargo électrique est de 5 ans. Cela suppose une durée de vie économique escomptée.

En ce qui concerne la dépréciation, il convient de tenir compte des éléments suivants

• Le prix d'achat (hors TVA) moins la valeur résiduelle attendue
• Une valeur résiduelle raisonnable (souvent 10-15% du prix d'achat)
• l'amortissement linéaire, qui consiste à amortir le même montant chaque année

Supposons que vous achetiez un vélo cargo électrique pour 5 000 euros (hors TVA) avec une valeur résiduelle attendue de 750 euros. Vous pouvez alors amortir un total de 4 250 euros. Cela représente 850 € par an sur une période de 5 ans. Avec un taux d'imposition de 37,05%, l'avantage fiscal annuel est d'environ 315 €.

Joeri note : "Les vélos-cargos électriques avec transmission par courroie ont généralement une durée de vie plus longue que les modèles à chaîne. Cela peut affecter la valeur résiduelle et éventuellement justifier une période d'amortissement plus longue".

Vous voulez en savoir plus sur la longévité ? Lisez notre blog "Quelle est la durée de vie d'un fatbike ?“

Outre les régimes fiscaux nationaux, de nombreuses municipalités et provinces offrent des subventions locales, en particulier si vous investissez dans le transport durable. Ces subventions sont destinées aux entrepreneurs, qui sont ainsi encouragés à opter pour des vélos-cargos électriques et à réduire ainsi les émissions. Les régimes de subvention varient d'une région à l'autre et les conditions changent régulièrement car elles dépendent des politiques locales.

Voici quelques exemples de programmes locaux:

• AmsterdamSubvention pour les véhicules utilitaires électriques, y compris les vélos-cargos, ce qui est intéressant pour la logistique urbaine.
• RotterdamLes subventions pour les transports d'entreprise sans émissions, que vous pouvez également combiner avec des déductions nationales.
• UtrechtLe programme d'incitation à la mobilité propre : un programme d'incitation à la mobilité propre qui aide les entreprises et les travailleurs indépendants à faire des choix durables.
• La HayeLe programme d'aide aux entreprises durables : subvention pour les investissements des entreprises durables, ce qui rend votre changement de fournisseur moins coûteux tout en contribuant aux objectifs environnementaux.
• ProvincesPlusieurs provinces offrent une aide supplémentaire, qui vient souvent s'ajouter aux programmes municipaux et réduit donc l'investissement.

Les montants des subventions varient généralement entre 1 000 et 2 000 euros, en fonction de la municipalité et du type de vélo cargo électrique. Certaines municipalités appliquent un pourcentage du prix d'achat, qui se situe généralement entre 20% et 30%, avec un montant maximum.

Joeri conseille : "J'aide régulièrement mes clients à rechercher des subventions, ce qui leur permet parfois d'économiser 1 500 euros supplémentaires et donc d'entrer dans l'UE à moindre coût".

Renseignez-vous toujours auprès de votre municipalité ou de votre province pour connaître les régimes en vigueur, car ils varient considérablement et changent régulièrement. Attention : pour de nombreuses subventions, la règle "parti = parti" s'applique, alors soyez ponctuel et déposez votre demande le plus tôt possible.

Vous voulez en savoir plus sur le passage à un vélo cargo ? Lisez notre blog "8 signes indiquant que vous êtes prêt à passer de la voiture au vélo cargo“

Un vélo cargo électrique à entraînement par courroie offre des avantages fiscaux spécifiques, car les coûts d'entretien sont moindres et la durée de vie est plus longue. C'est un avantage par rapport à la transmission par chaîne, qui nécessite plus d'entretien et donc des coûts plus élevés.

Les avantages fiscaux se traduisent par plusieurs points qui, ensemble, permettent de réduire les dépenses tout en offrant des avantages fiscaux :

• Des coûts d'entretien réduits, que vous pouvez également considérer comme des frais professionnels et donc déduire fiscalement.
• Moins de pièces de rechange, ce qui vous permet de dépenser moins et de faire des économies à long terme.
• Une période d'amortissement plus longue parce que la construction est plus durable et dure donc plus longtemps.
• Une valeur résiduelle plus élevée lors de la vente ou de la reprise, ce qui est à la fois intéressant sur le plan financier et avantageux sur le plan fiscal.

Avec une transmission par chaîne, vous devez régulièrement investir dans des chaînes, des cassettes et des pignons, ce qui implique des coûts récurrents et un entretien supplémentaire. Ces frais d'entretien peuvent s'élever à des centaines d'euros par an, surtout si le vélo est utilisé de manière intensive et qu'il se repose peu. Une transmission par courroie, en revanche, dure souvent toute la vie du vélo, sans remplacement et donc sans frais supplémentaires.

Joeri souligne : "Les clients qui utilisent notre transmission par courroie CargoX voient leurs coûts d'entretien diminuer année après année, ce qui est à la fois avantageux pour le portefeuille et pour les impôts".

Parce qu'une transmission par courroie est plus fiable et qu'elle tombe moins souvent en panne, vous réduisez le risque de réparations imprévues. Vous réduisez ainsi le coût total de possession et évitez les pertes de productivité pendant les journées de travail importantes. Tout cela se traduit en fin de compte par un meilleur résultat d'exploitation et donc par une réduction des impôts à court et à long terme.

Vous voulez en savoir plus sur la transmission par courroie ? Lisez notre blog "Avantages des fatbikes à transmission par courroie“

Lorsque vous achetez un vélo cargo électrique pour votre entreprise, il est important de tirer le meilleur parti de toutes les possibilités fiscales. Une utilisation intelligente des différents régimes peut réduire le coût réel de manière significative.

Gardez à l'esprit ces considérations importantes :

• Moment de l'achat - planifiez votre investissement au début de l'exercice financier pour profiter au maximum de l'amortissement
• Combiner différents régimes - KIA, MIA, remboursement de la TVA et amortissement se renforcent mutuellement
• Documenter l'utilisation professionnelle attention aux autorités fiscales
• Tenir compte de la durée de vie plus longue d'un vélo cargo à courroie dans votre décision d'investissement
• Explorer les possibilités de subventions locales avant l'achat

Grâce à l'ensemble des avantages fiscaux, l'investissement effectif dans un vélo cargo électrique à entraînement par courroie peut être ramené à 40-50% du prix d'achat initial. La période d'amortissement est donc extrêmement courte. Surtout si l'on tient compte des économies réalisées sur le carburant, les frais de stationnement et l'entretien.

Joeri conclut : "Chez STOER Bikes, nous voyons de plus en plus d'entrepreneurs opter pour nos vélos-cargos électriques à entraînement par courroie. Non seulement en raison de leur durabilité et de leur facilité d'utilisation, mais aussi grâce à ces avantages fiscaux attrayants."

Nos conseillers se feront un plaisir de vous aider à faire un calcul spécifique à votre situation. Vous pourrez ainsi faire un choix éclairé et profiter de tous les avantages offerts.

Vous voulez en savoir plus sur le respect de l'environnement ? Lisez alors notre blog "Dans quelle mesure les vélos-cargos électriques sont-ils respectueux de l'environnement par rapport aux voitures de transport familial ?

Vous voulez en savoir plus sur les assurances ? Lisez notre blog "Assurance des vélos électriques : guide complet“