Quels sont les avantages fiscaux des fatbikes électriques pour les entrepreneurs ?

Les fatbikes électriques offrent aux entrepreneurs néerlandais plusieurs avantages fiscaux qui rendent leur achat intéressant. Vous pouvez bénéficier de la déduction pour investissement à petite échelle (KIA), qui vous permet de déduire des bénéfices jusqu'à 28% de votre investissement. Il existe également plusieurs programmes de subventions, tant au niveau national que régional. Les entrepreneurs qui optent pour le crédit-bail bénéficient de règles fiscales favorables, tandis que les règles d'addition pour les vélos électriques mis à la disposition des employés sont également avantageuses. Ces incitants fiscaux rendent le passage à la mobilité durable financièrement intéressant.

1. Quels sont les avantages fiscaux des fatbikes électriques pour les entrepreneurs ?
2. Comment fonctionne le programme KIA pour l'achat d'un fatbike électrique ?
3. Quelles sont les subventions disponibles pour les fatbikes électriques aux Pays-Bas ?
4. Quels sont les avantages de la location d'un fatbike électrique ?
5. Comment calculer le retour sur investissement des fatbikes électriques pour votre entreprise ?
6. Que faut-il savoir sur l'augmentation du nombre de fatbikes électriques ?
7. Les principaux avantages fiscaux des fatbikes électriques en un coup d'œil

En tant qu'entrepreneur, vous pouvez bénéficier de plusieurs avantages fiscaux en achetant des fatbikes électriques pour votre entreprise. L'un des principaux avantages est la possibilité de déduire les coûts d'achat en tant qu'investissement professionnel.

"Beaucoup d'entrepreneurs ne savent pas à quel point il est possible de bénéficier d'avantages fiscaux", déclare Laurens de STOER Bikes. "Avec notre CityX ou UrbanX vous pouvez vraiment économiser beaucoup d'argent. Non seulement à l'achat, mais aussi sur les coûts d'exploitation par rapport aux voitures".

Cela signifie que vous pouvez inclure le coût total dans la comptabilité en tant qu'actif.

Amortissement standard et avantages supplémentaires : Outre l'amortissement standard, vous pouvez utiliser la déduction pour investissement à petite échelle (KIA). Cela vous permet de déduire du bénéfice imposable un pourcentage supplémentaire de l'investissement. Pour les fatbikes électriques, la déduction pour investissement dans la protection de l'environnement (MIA) s'applique également. Elle offre un pourcentage de déduction supplémentaire pour les investissements respectueux de l'environnement.

Réduction des coûts d'exploitation : Les entrepreneurs qui optent pour les e-fatbikes bénéficient de coûts d'exploitation inférieurs à ceux des voitures ou des scooters. Les coûts de l'électricité sont nettement inférieurs à ceux du carburant. L'entretien est généralement moins intensif, en particulier pour les modèles à entraînement par courroie.

Aucun coût supplémentaire :

• Pas de frais de taxe de circulation
• Pas de MOT obligatoire
• Les primes d'assurance sont généralement moins élevées

Tout cela rend les fatbikes électriques fiscalement intéressants pour les entreprises. à la recherche de solutions de mobilité durable.

Vous voulez en savoir plus sur nos modèles ? Lisez notre blog "Fatbike pour adultes : lequel vous convient le mieux ?“

La déduction pour investissement dans les petites entreprises est un régime fiscal dont vous pouvez bénéficier en tant qu'entrepreneur. Lorsque vous investissez dans des fatbikes électriques, ce régime offre des déductions supplémentaires qui s'ajoutent à l'amortissement normal.

"KIA est vraiment un cadeau du gouvernement", déclare Laurens. "Lorsque vous achetez notre UrbanX à 4 000 euros, vous récupérez immédiatement 1 120 euros grâce au 28% KIA. Cela rend l'investissement beaucoup plus intéressant.

Cela réduira les bénéfices imposables et vous paierez moins d'impôt sur le revenu ou sur les sociétés.

Le pourcentage dépend du montant de l'investissement : En 2023, pour les investissements compris entre 2 400 € et 59 939 €, une déduction de 28% du montant de l'investissement s'applique. Pour les investissements plus élevés, le pourcentage diminue progressivement. Le fatbike électrique doit avoir une valeur d'achat minimale de 450 €. être utilisé comme bien professionnel.

Conditions KIA :

• Vous devez être entrepreneur au sens de l'impôt sur le revenu ou de l'impôt sur les sociétés.
• Le Fatbike doit être acheté neuf ou faire l'objet d'un leasing financier.
• L'investissement doit être réalisé au cours de l'exercice
• Le Fatbike doit être utilisé pendant au moins 5 ans.

Le régime KIA peut être combiné avec d'autres avantages fiscaux tels que la déduction pour investissement dans l'environnement. L'achat d'un fatbike électrique est donc encore plus avantageux.

Vous voulez en savoir plus sur KIA ? Lisez notre blog "KIA fatbike : 28% de retour sur investissement pour les entreprises“

Il existe aux Pays-Bas plusieurs régimes de subventions qui rendent l'achat de fatbikes électriques plus intéressant pour les entrepreneurs. Ces régimes vont des subventions nationales aux initiatives régionales et municipales.

"Les subventions peuvent vraiment faire la différence", explique Laurens. "Un client a reçu une subvention de 1 500 euros à Amsterdam pour son CityX. Cela a soudainement rendu l'investissement beaucoup plus facile.

Régimes nationaux : Au niveau national, les entrepreneurs peuvent bénéficier du régime BOSA si les fatbikes sont utilisés pour des activités sportives. Il existe également le MIA qui offre une déduction supplémentaire allant jusqu'à 45%. Pour les investissements dans des actifs commerciaux respectueux de l'environnement figurant sur la liste environnementale.

Régimes municipaux et provinciaux : Plusieurs municipalités et provinces proposent des régimes locaux :

• Amsterdam : programme "Air pur" avec subvention pour les véhicules électriques
• Utrecht et Rotterdam : des initiatives similaires sont disponibles

Tirer pleinement parti des subventions :

• Vérifier les régimes de subvention en vigueur auprès de la municipalité et de la province
• Vérifier si le fatbike répond à des exigences spécifiques (type de moteur ou de batterie)
• Demande en temps utile, de nombreuses subventions ayant un budget limité
• Demander une subvention avant d'acheter

Dans de nombreux cas, ces subventions peuvent être combinées avec des déductions fiscales. L'investissement net dans les vélos électriques professionnels est donc nettement inférieur au prix d'achat.

Vous voulez en savoir plus sur les subventions ? Lisez notre blog "La loi sur le fatbike change en 2025 : que faut-il savoir ?“

Le leasing d'un fatbike électrique offre aux entrepreneurs plusieurs avantages fiscaux et pratiques. Par rapport à l'achat direct, le leasing présente des avantages spécifiques.

"Le leasing est de plus en plus populaire pour nos modèles", explique M. Laurens. "Le leasing opérationnel, en particulier, fonctionne bien. L'intégralité des coûts de location est déductible et le capital reste disponible pour d'autres investissements.

Principaux avantages fiscaux : L'intégralité des loyers est déductible en tant que frais professionnels. Cela réduit directement les bénéfices imposables.

Avantages liés aux contrats de location-exploitation : Dans le cas d'un contrat de location simple, la moto grasse ne figure pas au bilan de l'entreprise. Cependant, vous pouvez inclure l'intégralité des coûts de location dans les dépenses d'exploitation. Cela améliore la position de liquidité. Aucun investissement important n'est nécessaire en une seule fois. Les coûts de location mensuels sont prévisibles.

Prestations supplémentaires : leasing :

• Le service et l'entretien sont souvent inclus dans le contrat de location
• Bénéficier immédiatement des dernières technologies sans investissements importants
• Passage à un modèle plus récent à l'expiration du contrat
• L'assurance fait souvent partie du contrat de location

Location financière pour la propriété : Pour les indépendants et les petits entrepreneurs, le leasing financier offre une solution. Si vous souhaitez devenir propriétaire. Le Fatbike apparaît dans le bilan. Profitez de l'amortissement fiscal et des éventuelles déductions pour investissement telles que KIA.

En louant une solution de mobilité durable, vous gardez plus de capital disponible. Pour d'autres investissements commerciaux. Tout en continuant à profiter des avantages des fatbikes électriques.

Vous voulez en savoir plus sur les options de leasing ? Lisez notre blog "E-fatbike VS E-bike, quelles sont les différences ?“

Le calcul du retour sur investissement des fatbikes électriques vous aide à prendre des décisions éclairées. Le retour sur investissement donne une idée de la valeur de l'investissement par rapport à son coût.

"Le calcul du retour sur investissement montre pourquoi les fatbikes sont si intéressants", explique Laurens. "Un CargoX pour les livraisons est souvent amorti en 18 mois. Les CityX et UrbanX pour les visites de service le sont un peu plus, mais avec plus de confort".

Établissement d'un tableau de tous les coûts : Commencez par recenser tous les coûts : prix d'achat ou conditions de location, assurance, entretien, frais d'électricité pour la recharge. Les accessoires éventuels tels que l'habillage de pluie ou les équipements de sécurité. Déduisez les avantages fiscaux tels que les déductions pour investissement, les subventions et les économies d'impôts.

Comparaison des avantages : Comparer les coûts nets avec les bénéfices. Il peut s'agir de

• Économies de carburant par rapport aux voitures ou aux scooters
• Frais de stationnement réduits (souvent gratuits pour les vélos)
• Réduction du temps de déplacement dans les centres-villes
• Coûts d'entretien réduits, en particulier pour les modèles à entraînement par courroie
• Augmentation de la productivité grâce à la réduction des temps de déplacement et à l'amélioration de la santé des employés
• Réduction de l'absentéisme grâce à l'augmentation de l'exercice physique

Exemple pratique : Un fatbike électrique de 3 500 euros qui remplace la voiture pour les livraisons en ville. Il permettrait d'économiser 1 200 euros par an en carburant, 800 euros en frais de stationnement et 500 euros en frais d'entretien. Avec les avantages fiscaux, l'investissement pourrait être amorti en deux ans.

Avantages non financiers : Le calcul du retour sur investissement doit également prendre en compte les avantages non financiers. Par exemple, améliorer l'image de l'entreprise en contribuant à la mobilité durable. répondre aux exigences environnementales de plus en plus strictes dans les centres-villes.

Vous voulez en savoir plus sur les économies de coûts ? Alors lisez notre blog "10 avantages des fatbikes pour un usage quotidien en ville“

Si, en tant que chef d'entreprise, vous fournissez des vélos électriques à vos employés pour leurs déplacements domicile-travail, vous devez respecter des règles supplémentaires. Des règles spécifiques s'appliquent aux vélos électriques.

"La taxe additionnelle pour les fatbikes est très avantageuse", déclare Laurens. "Elle n'est que de 7% contre 22% pour les voitures électriques. Cela rend nos modèles attrayants en tant qu'avantages pour les employés."

Ajout de taxe 7% : Les vélos électriques sont soumis à une taxe additionnelle de 7% du prix de vente recommandé (TVA incluse). Lorsque le vélo peut également être utilisé à titre privé.

Ajout de calcul : La taxe supplémentaire est calculée sur la valeur initiale à l'état neuf. Il n'est pas calculé sur le prix d'achat inférieur de l'entreprise. Le montant supplémentaire est considéré comme un salaire en nature. Il est ajouté au revenu imposable du salarié. En tant qu'employeur, vous devez payer l'impôt sur le revenu et les primes sur ce montant.

Principaux points d'intérêt :

• L'avantage imposable supplémentaire ne s'applique que si l'employé peut également utiliser le fatbike à titre privé.
• Si le salarié paie sa propre cotisation, celle-ci peut être déduite du revenu imposable supplémentaire.
• L'administration doit clairement indiquer quel employé utilise quel vélo
• L'avantage imposable supplémentaire s'applique également si la DGA se fournit en fatbike électrique.

Comparaison avec les voitures : Par rapport aux voitures (22% d'addition pour les véhicules électriques), l'addition pour les fatbikes électriques est très favorable avec 7%. Cela en fait une alternative attrayante pour les employeurs. qui souhaitent encourager la mobilité durable sans faire peser une lourde charge fiscale sur leurs employés.

Les règles d'addition pour les vélos électriques sont relativement nouvelles et peuvent changer. Il est conseillé de se tenir au courant de la législation en vigueur.

Vous voulez en savoir plus sur les avantages sociaux ? Lisez notre blog "8 Principales différences entre les fatbikes d'entrée de gamme et les fatbikes haut de gamme“

Le passage aux fatbikes électriques pour votre entreprise offre de nombreux avantages fiscaux. Ceux-ci rendent l'investissement intéressant. Nous avons dressé la liste des principaux avantages.

"Avec tous les avantages fiscaux combinés, l'investissement dans les fatbikes devient vraiment intéressant", déclare M. Laurens. "Que vous choisissiez CityX, UrbanX ou CargoX, les chiffres s'additionnent.

Déduction pour investissement par l'intermédiaire de la KIA : En tant qu'entrepreneur, vous pouvez bénéficier de déductions pour investissement grâce au régime KIA. Celui-ci vous permet de déduire de vos bénéfices jusqu'à 28% du montant de l'investissement. Le régime MIA offre des déductions supplémentaires pour les investissements respectueux de l'environnement. Cela permet de réduire davantage les coûts nets.

Choix entre l'achat et la location : Offre plusieurs options fiscales. À l'achat, vous pouvez amortir le fatbike et appliquer une déduction pour investissement. En cas de location opérationnelle, l'intégralité des coûts de location est déductible en tant que dépenses professionnelles. Crédit d'impôt supplémentaire de seulement 7% pour l'utilisation privée par les employés. Beaucoup moins que les 22% pour les voitures électriques.

Préoccupations fiscales pratiques :

• Les accessoires tels que les vêtements de pluie, les casques et les sacoches sont déductibles en tant que dépenses professionnelles.
• Le coût de l'électricité pour charger les batteries doit être inclus dans les coûts d'exploitation.
• Les frais d'entretien sont entièrement déductibles en tant que dépenses professionnelles
• Pas de taxe de circulation ni de contrôle technique obligatoire comme pour les véhicules motorisés

En choisissant la mobilité durable, vous contribuez à l'amélioration de l'environnement. Vous renforcez votre image de marque et bénéficiez d'avantages fiscaux non négligeables.

Chez STOER Bikes, vous trouverez une large gamme de fatbikes électriques avec transmission par courroie. Parfaitement adaptés aux besoins des entrepreneurs. Avec un œil sur la durabilité, les avantages fiscaux et l'utilisation pratique en ville. Nous proposons des solutions qui rendent le transport quotidien plus efficace et plus économique.

Vous voulez en savoir plus sur toutes les possibilités ? Lisez notre blog "Quelle est la différence entre un vélo électrique ordinaire et un fatbike électrique à usage professionnel ?“