Ondernemers kunnen aanzienlijke fiscale voordelen behalen bij de aanschaf van een elektrische bakfiets voor zakelijk gebruik. De belangrijkste fiscale regelingen hiervoor zijn de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en de milieu-investeringsaftrek (MIA), waarmee je tot 45% van de investering kunt aftrekken van je winst. Daarnaast kun je de btw terugvragen en de bakfiets afschrijven in je boekhouding. Deze combinatie van fiscale voordelen maakt de elektrische bakfiets een financieel aantrekkelijke en duurzame keuze voor ondernemers die in stedelijke gebieden opereren.
Gratis bezorging in NL en BE
Als beste getest van Nederland & België met een 8.5 en 8.2 door Fietstest.nl, Het AD en HLN
Wat zijn de fiscale voordelen van een elektrische bakfiets voor ondernemers?
Dit vind je in het artikel
- Fiscale voordelen van een elektrische bakfietsen voor ondernemers: een overzicht
- Wat is de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) voor een elektrische bakfiets?
- Hoe werkt de milieu-investeringsaftrek (MIA) bij aanschaf van een elektrische bakfiets?
- Welke btw-voordelen gelden er voor ondernemers bij de aanschaf van een bakfiets?
- Hoe kan een elektrische bakfiets worden afgeschreven in de boekhouding?
- Wat zijn de fiscale regels bij privégebruik van een zakelijke elektrische bakfiets?
- De belangrijkste fiscale voordelen samengevat: zo maximaliseert u uw belastingvoordeel
Fiscale voordelen van een elektrische bakfietsen voor ondernemers: een overzicht
Elektrische bakfietsen winnen snel aan populariteit onder ondernemers. Niet alleen vanwege hun praktische en duurzame karakter, maar ook dankzij de aantrekkelijke fiscale voordelen. Steeds meer ondernemers ontdekken dat deze fietsen een fiscaal gunstig alternatief vormen voor traditionele bedrijfswagens. Zeker in drukke stadscentra.
“Veel ondernemers zijn verbaasd over de fiscale voordelen van onze CargoX,” vertelt Thomas. “Je kunt gebruik maken van KIA, MIA en btw-aftrek. In combinatie kan dat een aanzienlijke besparing opleveren op je investering.”
De Nederlandse overheid stimuleert het gebruik van milieuvriendelijke vervoermiddelen via verschillende belastingregelingen. Voor ondernemers die investeren in een elektrische bakfiets zijn er voordelen zoals investeringsaftrekregelingen, btw-teruggave en gunstige afschrijvingsmogelijkheden.
Wil je meer weten over zakelijk gebruik? Lees dan ons blog “Wat zijn de voor- en nadelen van een elektrische fatbike voor koerierdiensten?“
Wat is de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) voor een elektrische bakfiets?
De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) is een fiscale regeling waarmee je als ondernemer een deel van je investeringen kunt aftrekken van je winst. Bij de aanschaf van een elektrische bakfiets voor je bedrijf kun je gebruikmaken van deze belastingaftrek. Mits de bakfiets primair voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt.
Om in aanmerking te komen voor de KIA moet je investering minimaal €450 bedragen. Wat bij elektrische bakfietsen vrijwel altijd het geval is. Het percentage dat je mag aftrekken hangt af van je totale jaarinvesteringen. Bij investeringen tussen €2.400 en €59.939 (cijfers 2023) kun je rekenen op het maximale percentage van 28%.
“De KIA is eigenlijk dubbel voordeel,” legt Thomas uit. “Je krijgt niet alleen de normale afschrijving, maar ook nog eens 28% extra aftrek. Voor een CargoX van €5.000 betekent dat al snel €1.400 extra fiscaal voordeel.”
De KIA is een extra aftrekpost naast de reguliere afschrijving van je bakfiets. Dit betekent dat je de aanschafkosten dubbel kunt verwerken. Eenmaal via de normale afschrijving en eenmaal via de KIA. Dit levert je een aanzienlijk belastingvoordeel op dat direct je investering verlaagt.
Wil je meer weten over investeringen? Lees dan ons blog “Wat kost een goede fatbike?“
Hoe werkt de milieu-investeringsaftrek (MIA) bij aanschaf van een elektrische bakfiets?
De milieu-investeringsaftrek (MIA) biedt een extra fiscaal voordeel bovenop de KIA. Wanneer je investeert in een elektrische bakfiets. Deze regeling is specifiek bedoeld voor milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen die op de Milieulijst staan. Elektrische bakfietsen vallen onder code F3410 van deze lijst en komen in aanmerking voor een extra aftrekpercentage van 45% van het investeringsbedrag.
Om gebruik te maken van de MIA moet je de investering binnen drie maanden na aanschaf aanmelden bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Deze aanmelding is eenvoudig online te doen. Het grote voordeel is dat je de MIA kunt combineren met de KIA. Waardoor je totale fiscale voordeel aanzienlijk kan oplopen.
“Het mooie van de MIA is dat je hem kunt stapelen met de KIA,” zegt Thomas. “Samen kunnen deze aftrekposten zorgen voor wel 73% fiscaal voordeel. Dat maakt onze CargoX ineens een stuk aantrekkelijker voor ondernemers.”
Let wel op dat de MIA-lijst jaarlijks kan wijzigen. Het is daarom verstandig om voor aanschaf te controleren of elektrische bakfietsen nog steeds op de actuele Milieulijst staan. En welk percentage van toepassing is.
Wil je meer weten over duurzaamheid? Lees dan ons blog “Top 10 voordelen van een fatbike voor dagelijks gebruik“
Welke btw-voordelen gelden er voor ondernemers bij de aanschaf van een bakfiets?
Als btw-plichtige ondernemer kun je de betaalde btw op de aanschaf van een elektrische bakfiets volledig terugvragen. Mits je de fiets voor minimaal 10% zakelijk gebruikt. Dit geeft je direct een voordeel van 21% op de aanschafprijs. Bij volledige zakelijke inzet is de btw-teruggave vanzelfsprekend het meest voordelig.
Wanneer je de elektrische bakfiets zowel zakelijk als privé gebruikt, dien je de btw-aftrek naar rato te berekenen. Hierbij is het belangrijk een goede administratie bij te houden van het zakelijke en privégebruik. Een rittenregistratie kan hierbij behulpzaam zijn. Al is dit niet wettelijk verplicht.
“Ik adviseer ondernemers altijd om hun gebruik goed bij te houden,” vertelt Thomas. “Voor de btv-teruggave heb je een duidelijk overzicht nodig van zakelijk versus privégebruik. Dat voorkomt problemen met de belastingdienst achteraf.”
Voor de btw-teruggave heb je een factuur nodig die aan alle wettelijke eisen voldoet. Zorg dus dat je bij aanschaf een correcte factuur ontvangt waarin de btw duidelijk gespecificeerd staat.
Wil je meer weten over administratie? Lees dan ons blog “12 dingen om te weten voor je een fatbike koopt“
“Vorig jaar een STOER Bike gekocht na verschillende fatbikes te hebben geprobeerd. STOER is veruit de beste! Nog steeds erg veel plezier van mijn aankoop. Daarnaast is de service is top!“
Wat zijn de belangrijkste conclusies over het gewichtsverschil tussen aandrijfsystemen?
“De fiets is perfect voor mensen met lange benen. Zitcomfort is perfect voor lange afstanden.”
“Wij rijden nu een jaar lang op een Stoer fiets zonder problemen. Ook aan de accu capaciteit is nog geen achteruitgang te merken. En als je dan andere merken ziet waar na een jaar de roestsporen zichtbaar zijn ben ik blij dat ik iets meer heb uitgegeven en nu een fiets heb van geheel aluminium. En deze blijft echt netjes!!“
Hoe kan een elektrische bakfiets worden afgeschreven in de boekhouding?
Een elektrische bakfiets die je aanschaft voor je onderneming mag je als bedrijfsmiddel in je boekhouding opnemen. Je kunt deze afschrijven over meerdere jaren. De gebruikelijke afschrijvingstermijn voor een elektrische bakfiets ligt tussen de 3 en 5 jaar. Afhankelijk van de verwachte economische levensduur.
Bij het bepalen van de jaarlijkse afschrijving ga je uit van de aanschafprijs minus de verwachte restwaarde. Deze restwaarde is het bedrag dat je verwacht terug te krijgen wanneer je de bakfiets verkoopt na de gebruiksperiode. De afschrijving kan lineair plaatsvinden. Waarbij je elk jaar hetzelfde bedrag afschrijft.
“Onze CargoX houdt zijn waarde goed,” legt Thomas uit. “Door de duurzame riemaandrijving en aluminium frame kun je rekenen op een hogere restwaarde. Dat maakt de afschrijving gunstiger voor je boekhouding.”
Door de bakfiets af te schrijven spreid je de kosten over meerdere jaren. Wat zorgt voor een jaarlijkse aftrekpost van je winst. Dit levert belastingvoordeel op gedurende de gehele afschrijvingsperiode.
Wil je meer weten over duurzaamheid? Lees dan ons blog “Wat is de levensduur van een fatbike?“
Wat zijn de fiscale regels bij privégebruik van een zakelijke elektrische bakfiets?
Wanneer je een zakelijk aangeschafte elektrische bakfiets ook privé gebruikt, heeft dit fiscale gevolgen. Anders dan bij auto’s geldt er voor fietsen geen bijtellingsregeling. In plaats daarvan moet je voor het privégebruik een correctie toepassen op de btw-aftrek en de afschrijving.
Voor de inkomstenbelasting betekent dit dat je de kosten die je aftrekt moet verminderen met het percentage privégebruik. Als je de bakfiets bijvoorbeeld voor 30% privé gebruikt, mag je slechts 70% van de kosten als zakelijke uitgaven opvoeren.
“Het mooie van bakfietsen is dat er geen bijtelling geldt zoals bij auto’s,” zegt Thomas. “Je hoeft alleen maar een correctie toe te passen op je aftrekposten. Dat maakt het fiscaal nog aantrekkelijker dan een bedrijfsauto.”
Voor de btw geldt een vergelijkbare regel. Bij gemengd gebruik moet je de eerder afgetrokken btw corrigeren voor het privégebruik. Dit doe je in je laatste btw-aangifte van het jaar. Het bijhouden van een eenvoudige administratie van het zakelijke versus privégebruik is daarom aan te raden.
Wil je meer weten over gebruik? Lees dan ons blog “Fatbike voor volwassenen: welke past het beste bij jou?“
De belangrijkste fiscale voordelen samengevat: zo maximaliseert u uw belastingvoordeel
Door slim gebruik te maken van alle beschikbare fiscale regelingen kun je als ondernemer het maximale voordeel behalen bij de aanschaf van een elektrische bakfiets. Combineer de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (28%) met de milieu-investeringsaftrek (45%) voor een aanzienlijke belastingbesparing. Vergeet ook niet de btw terug te vragen en profiteer van de jaarlijkse afschrijving in je boekhouding.
Voor een optimaal fiscaal resultaat is het belangrijk om de aanschaf tijdig aan te melden voor de MIA (binnen 3 maanden). Houd een duidelijke administratie bij van zakelijk en privégebruik. Plan de investering in het juiste boekjaar, rekening houdend met je winstverwachting. Bewaar facturen en bewijsstukken zorgvuldig.
STOER Bikes: fiscaal voordelig én praktisch
“Bij STOER Bikes begrijpen we dat fiscale voordelen een belangrijke overweging zijn,” vertelt Thomas. “Onze elektrische bakfietsen met innovatieve riemaandrijving bieden niet alleen praktische en duurzame transportoplossingen. Ze helpen je ook te profiteren van aantrekkelijke belastingvoordelen die je investering nog rendabeler maken.”
Wil je meer weten over onze voordelen? Lees dan ons blog “Wat is een goed merk fatbike?“